佛山供电局固定资产清查工作方案(第一版)

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1、佛山供电局资产全生命周期管理固定资产清理方案（第一版）广东电网公司佛山供电局二○一○年十二月1目录一、前言1二、固定资产数据清理概述1（一）、目的1（二）、范围1（三）、工作原则2三、固定资产数据清理组织架构及职责分工3（一）组织架构4(二)专业组职责4四、固定资产清理工作计划11（一）现场实物与设备台帐核对阶段11（二）实物标识张贴阶段12（三）设备台帐与固定资产卡片核对阶段12（四）固定资产卡片差异处理阶段13（五）、更新维护阶段13（六）、数据导入阶段14五、固定资产清查工作流程14(一)固定资产清理总体流程14(二)固定资产清

2、查的详细流程15六、固定资产清理价值差异处理方法15（一）、差异原因分类和处理原则如下：15（二）拆分合并处理方法：15（三）、盘盈盘亏处理方法：16七、推进机制17（一）例行周报和周例会制度17（二）问题管理18（三）考评检查18附件：18附件1：固定资产清查工作计划表及重点里程碑阶段工作任务表18附件2：资产设备台帐与固定资产卡片核对清查表模板18附件3：固定资产清查工作流程18附件4：固定资产清查工作周报模板18附件5:主网设备统一设备资产目录及编码19附件6：资产和物资实物标识贴标规范19附件7：设备台帐与固定资产卡片清查结果

3、情况表19附件8：固定资产清查工作问题反馈表19附件9：佛山供电局制标、贴标指导人员联系表19附件10：主网资产级设备与资产卡片核对人员联系表19附件11：资产级设备台帐核查确认单1919佛山供电局固定产数据清理方案一、前言数据清理是资产全生命周期管理体系建设的重要基础工作，高质量的数据是企业级资产管理系统成功上线的重要保障。固定资产数据作为电网企业的核心基础数据，具有量大、面广、管理难度大的特点，而由于历史原因，帐卡物一致率较低，是数据清理工作的重点和难点。为了紧密配合企业级资产管理系统的建设，确保质量和进度，在省公司固定资产数据清

4、理作方案的基础上，特制定本固定资产清理方案。二、固定资产数据清理概述（一）、目的按照企业级资产管理信息系统上线的时间进度要求，以广东电网公司统一设备资产目录为标准，进行主网设备资产的现场盘点与帐务清理，确保主网设备资产现场实物和生产设备台帐一致、主网生产设备台帐和财务资产台帐一致，建立设备和资产的对应关系。达到帐卡物一致的固定资产数据清理目标，为企业级资产管理系统的成功上线奠定基础。（二）、范围固定资产数据清理范围包括：序号资产名称是否纳入清理范围1发电及供热设备不适用2输电线路是3变电设备是4配电线路及设备暂不清理5用电计量设备是6

5、通讯线路及设备是7自动化设备及仪器仪表是19佛山供电局固定产数据清理方案8水工机械设备不适用9检修维护设备暂不清理10运输设备暂不清理11生产管理用工器具暂不清理12非生产用设备及器具暂不清理13房屋暂不清理14建筑物暂不清理15土地暂不清理其中：1、变电站内和退回仓库的退运资产，需要尽快处理分为闲置资产和待报废资产。闲置资产，需要纳入本次资产清理范围，且需要贴标和价值核对；对于待报废的资产需要清理，但不贴标。2、变电站内的计算机也需要纳入本次清理范围,但办公用计算机设备不须贴标。3、代维资产需要纳入本次资产清理范围，其中超高压公司资

6、产只进行实物清查，建立设备台帐，但不需贴标；对省电通公司管理的资产由省电通公司建立设备台帐，也不需贴标。4、非变电站内的仪器仪表设备需进行实物清点，并与固定资产卡片核对，不需建立设备台帐和贴标。（三）、工作原则资产清理工作执行“以生产设备台帐为基础，以统一设备资产目录为纲，以现场实物为准”的工作原则，其中：1、“以生产设备台帐为基础”解决盘点的数据来源和资产的数据来源问题。主要体现在两个方面：一是在实物清理阶段，采取实物盘点以生产系统数据为基础，数据修正结果采取“从哪里来，到哪里去”19佛山供电局固定产数据清理方案的处理方式，完成了对

7、生产系统数据的查漏补缺，有效提高了生产系统的数据质量。二是在价值核对阶段，资产数据完全以带实物标识码的设备数据为基础，解决了哪些设备是资产的问题。2、在实物清理过程中，生产系统的所有数据必须“以统一资产分类为纲”。凡与统一设备资产目录不符的数据，应作相应调整、维护。这样，统一设备资产目录才能真正起到“纲”的作用。3、在资产清理的工作中，体现“以实物为准”的基本原则。现场盘点时，如果设备台帐与实物不一致，严格按照现场实物调整设备台帐，确保设备台帐和实物保持一致。在资产卡片与设备数据关联时，资产卡片以设备台帐为准，有资产卡片无设备台帐的记

8、录，经确认无误后进行价值分摊或报废，有设备台帐无资产卡片记录,需要增加资产卡片，确保资产台帐和设备台帐一致。三、固定资产数据清理组织架构及职责分工固定资产数据清理工作，按照专业组开展工作，各专业部门负责其归口管理资产的清