商业银行价值管理路径选择

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1、商业银行价值管理路径选择商业银行价值管理路径选择商业银行价值管理路径选择　　经济资本又称风险资本，是指商业银行在一定置信水平和一定时间内，根据自身实际承担的经营风险计算的、用以覆盖非预期损失所需要的资本。经济资本不是真正的银行资本，而是一种“虚拟”资本，是根据置信度区间计算出来的所需要的资本。经济资本的作用是弥补非预期损失，约束银行过度承担风险。经济资本主要包括三部分：一是信用风险经济资本，承担信用风险的所有资产和业务，包括：信贷资产、非信贷资产、承担交易对手信用风险的金融衍生品交易业务。二是市场风险经济资本，承担交易账户利率风险、交易风险

2、、汇率风险等。三是操作风险经济资本，承担分支机构及内设部门操作风险的全部业务。经济资本常用来考核银行的风险收益水平，主要有经济增加值和经济资本回报率。经济资本回报率／经济资本占用=/经济资本占用=拨备后净利润/经济资本占用。　　经济资本是风险估算和资本优化的重要参考标准，也是银行风险管理和价值管理的核心。在银行实际管理中，经济资本考核主要涉及综合绩效考评和工资分配等方面，适时进行动态调整。农业银行基于经济资本管理，依据国家宏观经济形势、产业行业政策导向、自身发展战略、经营管理状况等因素，2017年对综合绩效考核政策作出了相应的调整优化。一是

3、调整部分指标。以营业收入、净利润取代拨备前、后利润，突出体现经营行增收能力；新增客户金融资产指标，突出体现经营行客户基础管理能力。二是赋予重分指标。如人均经济增加值分值调整至70分，较上年经济增加值指标提高了20分，对不良贷款指标、中间业务收入、集团合成等项目指标相应提高了分值。三是优化计分规则。采取多维度计分，注重排名、份额和贡献度的考核，弱化计划完成的考核。四是加大弹性加扣分。部分指标加扣分区间扩大，鼓励超额加分，对运营管理、业务创新、队伍建设、小微企业业务、消费者权益保护等增设加分上限，对案件事故等设置最大扣分下限。五是扩大分值区间。

4、如案件事故、运营管理、存贷款利差等项目指标。六是提高综合绩效等级划分分值标准。　　树立资本约束理念，正确处理好业务规模与发展质量的关系。切实增强资本的约束作用，有效做大存款业务规模，持续增强同业竞争能力。一是深入研究公司类存款增长的制约因素、应对策略和奖惩措施，切实突破公司类存款增长困境，加大新客户、新账户营销力度，做好客户资金体内循环，做大结算资金流量。二是继续抓好机构存款的稳存增存，特别是要以地方债承销为抓手，加大对当地配套财政资源的撬动。三是加快对公产品的组合与创新，特别要围绕政府购买服务、产业基金、PPP、投贷联动等新型融资模式，尽

5、快建立与之相匹配的产品和服务。四是保持个人存款竞争优势，深化网点效能提升转型，提高贵宾客户占有率、动账率和金融资产增长量，推进存款和理财的协同发展。　　树立资本回报理念，正确处理好控制资本和提高效益的关系。一是建立全行统一、自上而下的价值管理机制，将价值管理目标传导至各机构、各条线、各产品等多维度的成本控制具体目标上，引导经营行压缩不合理占用，最大限度地发挥必要资本的功效，确保全行价值管理目标得以实现。二是应用价值管理工具，建立差异化风险授权方案，坚持“风险控制与业务效率相协调原则、责权利相统一原则”，按照一定标准和程序，逐步建立差异化授信

6、审批授权体系，提高经营自主定价水平，促进量价平衡发展。三是加大经济增加值、营业收入、净利润考核力度，突出依靠提高效益来“挣取”发展业务所需的资本的政策导向，倒逼经营行优先发展低资本占用、高资本回报的业务，提升价值创造能力，有效节约资本占用。四是大力推进信贷业务转型，优化信贷资产结构，严控高经济资本占用贷款增长，从根本上扭转经济资本管理上的被动局面。在当前去产能、去杠杆、经济增速放缓的调整时期，对部分存量信贷客户因经营绩效下滑而形成不良的贷款，在做好临时性应对措施的同时，进一步增强在整体组合层面上的风险抵御能力；集中力量抓好大额不良贷款、新发

7、生不良贷款、抵押担保相对充足的不良贷款的直接清收，降低信用风险经济资本占用；对“两高一剩”行业用信占比偏高，信贷业务中有效抵质押、有效保证担保的比例偏少的，要积极利用总行计量折扣机制，落实好调控行业优质客户“白名单”管理，有效应对经济资本计量规则调整，合理降低资本消耗，避免经济资本加计。　　树立协调管理理念，正确处理好经济资本限额与信贷规模控制的关系。信贷规模管控的重点是总量，经济资本管控的重点是结构和质量。为实现两者关系统筹协调、有机衔接，一方面，经营行要加大信贷有效营销，避免依靠贷款下降、资本占用减少、拨备回拨来提高绩效考评得分的消极行

8、为。另一方面，要把经济资本运用于信贷管理的全过程，按照效率优先、重点发展的原则，将产品和客户的经济资本回报水平作为信贷准入、评估、授信、审批的重要依据。在业务价值评估结果的基础上