内控与风险管理培训讲义

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1、内控与风险管理培训讲义（流程架构部分）企管法规处（内控处）二O一O年五月大纲我们的目的为什么要了解架构？用处是什么？1业务流程架构的定义什么是流程架构？2业务流程架构的内容包括些什么？3设计思想与应用设计的理念原则、目标和使用说明411.我们的目的我们的目的为什么要了解架构？用处是什么？1明晰管理职责与工作界面方便员工快速浏览和检索了解公司的管理层级和业务的分类22.业务流程架构的定义业务流程架构的定义什么是流程架构？2业务流程架构是对公司全部业务流程分类和分级的结构化反映流程总图流程目录流程定义

2、33.业务流程架构的内容业务流程架构的内容包括些什么－－1.流程总图－－通用流程总图3战略发展经营业务管理支持43.业务流程架构的内容业务流程架构的内容包括些什么－－1.流程总图－－股份公司流程总图3战略管理合规管理油气业务炼化及销售国际业务管理支持53.业务流程架构的内容服务的对象业务流程架构的内容包括些什么－－1.流程总图－小结－示意图1363.业务流程架构的内容业务流程架构的内容包括些什么－－1.流程总图－小结－示意图23步骤图区域图过程图总图步骤图－第5级逐步取消73.业务流程架构的内容业务

3、流程架构的内容包括些什么－－1.流程总图－小结－概念3总图：是浏览整个公司流程体系的门户。区域图：是各流程总图中每个具体业务块的业务细分图。过程图：是针对区域流程图中的每个细分完之后的业务。步骤图：是对每个业务过程具体活动顺序的描述。流程步骤图对应公司业务流程目录中的末级流程。83.业务流程架构的内容业务流程架构的内容包括些什么－－1.流程总图－－辽河油田流程总图3品字标志灰色图块93.业务流程架构的内容业务流程架构的内容包括些什么－－2.流程目录3分五个层级103.业务流程架构的内容业务流程架构的

4、内容包括些什么－－2.流程目录3流程总图一级流程统驭二级流程统驭下级流程113.业务流程架构的内容业务流程架构的内容包括些什么－－2.流程目录3流程编号由SP/KP/MP打头后跟数字和小数点字母必须是大写体现出流程层级123.业务流程架构的内容业务流程架构的内容包括些什么－－2.流程目录3流程步骤图也就是通常我们讲到的流程图（末级流程）133.业务流程架构的内容业务流程架构的内容包括些什么－－2.流程目录－比较－小结3一级目录40个；二级目录253个；三级目录1189个；四级参考目录516个；五级参

5、考目录77个。总图区域图过程图步骤图集团编制2075个通用流程目录清单143.业务流程架构的内容业务流程架构的内容包括些什么－－2.流程目录－比较－小结3153.业务流程架构的内容业务流程架构的内容包括些什么－－3.流程定义3以公司的利益相关者为服务主体，是满足企业业绩、合规表现等要求的业务流程。是面向公司整体层面、面向各业务流程，实现从上至下的管控要求和执行监控，体现从下到上的承诺和目标；关注公司全局的资源优化配置，追求公司价值长期最大化，满足公司整体利益的全局性、协同性、长远性和风险防范等战略要

6、求。战略发展类流程163.业务流程架构的内容业务流程架构的内容包括些什么－－3.流程定义3以市场与客户为服务主体，提供符合要求的产品与服务，并实现价值增值的业务流程。是直接面对市场与客户，以端到端的形式，实现客户的满意、效率的满足、质量的改善、成本的优化。经营业务类流程173.业务流程架构的内容业务流程架构的内容包括些什么－－3.流程定义3以内部业务与管理部门为服务主体，通过为其提供所需的服务与资源，实现效率和效果的提升的业务流程。是面向内部客户，提供资源（人、财、物、科技、信息等）保障与管理和服务

7、输出，确保核心业务的价值增值最大化，实现战略发展类流程提出的持续发展目标，关注经营管理的效率与效果。管理支持类流程183.业务流程架构的内容业务流程架构的内容包括些什么－－3.流程定义3战略发展类流程管理结构（SP02）：是指与支持公司正常运转的基础管理平台和实现基本管控要求相关的业务流程，具体内容包括：组织结构、规章制度、业务流程、授权管理共计4个二级流程。②经营计划（SP04）：是指与公司全部资源投入产出相关的年度计划编制、调整、执行、控制、分析与考核类的业务流程，具体内容包括：年度生产经营计划

8、管理流程、年度投资计划管理、年度预算管理三大类流程共计30个二级流程。③运营监控（SP05）：是指公司对经营管理效率和效果进行监督与控制相关的业务流程，是对战略发展目标实现的有力保障，具体内容包括：统计分析、风险管理评价、内部控制评价、内部审计、内部监察、维护稳定等流程共计15个二级流程。193.业务流程架构的内容业务流程架构的内容包括些什么－－3.流程定义3战略发展类流程法律事务（SP07）：是指与公司为适应外部法律环境要求，确保按照法律法规规范运行相关的业务流程，