长期股权投资岗位责任与授权批准制度

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1、长期股权投资岗位责任与授权批准制度投资业务岗位责任制第1章总则第1条目的为了明确长期股权投资相关部门和岗位的职责、权限，确保办理长期股权投资业务的不相容岗位能相互分离、制约和监督，特制定本制度。第2条范围长期股权投资管理一般包括投资分析、投资申请、对外投资、对内投资。第3条不相容岗位长期股权投资业务不相容岗位至少包括：1．投资项目的可行性研究与评估；2．投资的决策与执行；3．投资处置的审批与执行；4．投资绩效评估与执行。第2章岗位责任第4条董事会董事会的主要职责包括：1．审议投资计划；2．审议投

2、资可行性研究报告；3．审议投资方案。第5条投资审查委员会投资审查委员会的主要职责包括：1．审议投资计划；2．审议投资可行性研究报告；3．审议投资方案。第6条总经理总经理的主要职责包括：1．审批投资管理部的规章制度；2．审批投资计划；3．审批投资项目建议书；4．审核投资可行性研究报告；5．审核投资方案；6．审批并签订投资合同。第7条法律顾问法律顾问的主要职责包括：1．审核投资项目建议书；2．审核投资可行性报告；3．审核投资合同。第8条财务总监财务总监的主要职责包括：1．审核投资管理部相关规章制度；

3、2．审核投资管理部的工作流程与规范；3．审核投资计划；4．审核投资项目建议书；5．审核投资可行性研究报告；7．审核投资方案；9．审核投资合同；10．审核投资取得的权益证书；11．审核关于投资的会计账目；12．审核投资质量分析报告。第9条财务部经理财务部经理的主要职责包括：1．指导会计人员对投资业务进行记录与会计核算；2．安排人员核对投资账目；3．与投资管理部经理核对权益证书。第10条投资管理部经理投资管理部经理的主要职责包括：1．制定投资管理部的相关规章制度；2．制定投资管理部的工作流程与规范；

4、3．制订企业的投资计划；4．审核投资项目建议书；5．安排人员对目标企业进行调查并进行投资可行性研究；6．编制可行性研究报告；7．制定投资方案；8．拟定投资合同；9．安排人员对投资项目进行跟踪管理。第11条投资管理部主管1．参与编制投资管理部的相关规章制度；2．参与编制投资管理部的工作流程与规范；3．参与制订企业的投资计划；4．编制投资项目建议书；5．对目标企业进行调查并进行投资可行性研究；6．参与编制可行性研究报告；7．参与制定投资方案；8．拟定投资合同；9．对投资项目进行跟踪管理。第12条投资

5、专员投资专员的主要职责包括：1．根据投资计划寻找投资项目；2．编制投资项目建议书；3．调查目标企业并进行投资可行性研究；4．协助投资管理部主管编制投资方案；5．协助投资管理部经理与目标企业谈判；6．根据投资规范对投资项目进行跟踪管理；7．编写投资质量分析报告；8．记录已取得的权益证书；9．填写并保管投资备查登记簿。第13条投资会计会计的主要职责是核算投资收益。第14条审计人员审计人员的主要职责包括：1．审核投资账目并就异常情况编写报告；2．分析目标企业投资后的财务状况和现金流等。第15条财务部文

6、员财务部文员的主要职责是保管权益证书。第3章附则第16条本制度由投资管理部会同公司其他有关部门解释。第17条本制度配套办法由投资管理部会同公司其他有关部门另行制定。第18条本制度自年月日起实施。投资授权审批制度第1条目的为了明确长期股权投资授权批准的方式、权限、程序、责任和相关控制措施，特制定本制度。第2条范围长期股权投资管理涉及的部门和岗位有董事会、投资审查委员会、总经理、投资管理部、财务部等。第3条长期股权投资申请批准权限如下表所示。长期股权投资申请批准权限职能部门100万元以上50万～10

7、0万元10万～50万元10万元以下董事会审批———总经理审核审批审批—财务总监审核审核审核审批财务部经理审核审核审核审核投资管理部经理审核审核审核审核投资管理部主管提出申请提出申请提出申请提出申请投资管理部专员提出申请提出申请提出申请提出申请第4条本制度由投资管理部会同公司其他有关部门解释。第5条本制度配套办法由投资管理部会同公司其他有关部门另行制定。第6条本制度自年月日起实施。