河南双汇投资发展股份有限公司内部控制自我评价报告

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1、双汇发展：内部控制自我评价报告河南双汇投资发展股份有限公司内部控制自我评价报告根据中国证监会、财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，公司董事会及董事会审计委员会、公司内部审计部门对公司目前的内部控制及运行情况进行了全面检查，现将公司2010年度内部控制的有效性进行自我评价如下：一、综述（一）公司内部控制的组织架构公司已建立了较为完善的内部控制的组织架构，制定了各层级之间的控制流程，能够较好地覆盖公司治理层、经营层的运作、管理和经营活动

2、，保证股东大会、董事会的决议能够得到严格执行，明确界定了各部门、各岗位的目标、职责和权限，建立了相应的制衡和监督机制，确保其在授权范围内履行职能。公司治理层建立了健全、规范的内部控制制度，股东大会、董事会能够依据公司治理制度规范、有效地进行运作；董事会审计委员会、内部审计机构负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作；财务总监、董事会秘书能够按照监管政策的要求和公司治理制度切实履行职责；经营层在公司安全生产、经营管理、对子公司的控制方面建立了有效的内部控制体系，在董事会的领导下制定具体的各项工作计划，通过指挥、协调、

3、管理、监督各控股子公司和职能部门行使经营管理权力，保证公司的正常经营运转。公司建立了与生产经营及规模相适应的组织机构，设立了财务部、人力资源部、投资法务部、市场营销部、内部审计部、稽查中心、证券部、信息部、采购中心、肉制品事业部和鲜冻品事业部，划分了每个部门的职责，确保控制措施切实有效；监事会对董事会建立与实施内部控制的行为进行监督。1公司内部控制的组织架构如下图：股东大会董事会监事会董事会秘书总经理审计委员会副总经理内部审计部职能部门下属子公司及分厂（二）公司内部控制制度建设情况1、完善公司治理层内控制度根据中国证

4、监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、中国证监会[2008]27号文件和河南证监局《关于进一步深入推进公司治理专项活动的通知》的要求，公司结合“上市公司治理专项活动”，建立了《内部控制制度》、《信息披露管理制度》、《独立董事制度》等一系列公司管理制度，根据中国证监会第48号公告和《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》，公司对《章程》中有关利润分配的规定进行了修订，制订了《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作规程》，与公司其他管理制度一起，构成了以公司《章程》为总则、以公司《内部控制制度》

5、为纲要的内部控制体系，在对2控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的控制以及对内部控制的检查监督等方面建立了相对完整、严密、合理、有效的内部控制制度。2、完善公司经理层内控制度在财务管理方面，公司制订了《财务管理标准化工作制度》，明确了各岗位的职责，在队伍建设、会计核算、税收业务、特殊业务处理、会计基础工作等方面建立了标准化的管理制度。在物资采购管理方面，公司制订了《招投标管理制度》、《采购工作标准化管理手册》，涵盖了组织机构、物资分类、采购分工、标准化管理、计划管理、供应商管理、货物接收等

6、内容。在生产运营管理方面，公司制订了《安全生产管理标准化手册》、《肉制品、鲜冻品72小时订单管理规范》、《备品备件库存控制规范》等，对公司生产及运营实施标准化管理。在人力资源管理方面，公司制订了《职工教育培训计划》、《2010年薪酬福利方案》等，帮助职工做好职业生涯规划，逐步建立起公司发展与职工素质相适应、更具积极性的员工薪酬福利体系，增强员工对公司的归属感。此外，公司相继通过了ISO9001质量管理体系、HACCP食品安全管理体系和ISO14000环境管理体系认证，通过了QS食品安全卫生生产许可证，通过执行严格的质

7、量标准和质量控制措施，确保食品生产安全。（三）公司内部审计部门的设立，人员配备及工作情况公司设立了内部审计部作为内部审计部门，由30多名专业审计人员组成，在公司董事会审计委员会的监督指导下，依法独立行使审计监督职权。内部审计部负责常规综合审计、工程项目审计等日常审计工作，对有必要深入的事项追加实施专项审计，此外，对公司现金、银行账户等进行不定期抽查，对设备、原材料等进行定期监盘。同时，内部审计部门还负责公司及下属子公司、分公司的年度经济效益审计、内部控制审计、主要领导任期届满时的任期审计及其3他专项审计。内部审计部门

8、对监督检查中发现的内控制度存在的缺陷和执行中存在的问题，及时向董事会审计委员会报告，并督促相关部门及时整改，确保内控制度的有效实施。（四）公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效1、继续深入开展上市公司治理专项活动。根据中国证券监督管理委员会[2008]27号文件和河南证监局《关于进一步深入推进公司治理专项活动的通知》的要求，将“上