小额贷款股份有限公司财务管理制度

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1、######小额贷款股份有限公司财务管理制度第一章　总　　则第一条为了加强公司财务管理，规范公司财务行为，防范财务风险，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，维护投资者和债权人的合法权益。依据《中华人民共和国会计法》、《金融企业财务制度》、《金融企业会计制度》、制定本制度。第二条公司财务管理基本原则：建立健全财务管理制度，做好财务管理基础工作，严格执行国家规定的各项财务收支范围和标准，加强财务监督和检查，全面、及时和如实反映财务状况，保障资产的安全和完整，依法计算缴纳国家税收，保证投资者、债权人及其他主体的合法权益不受侵犯。　    第二章  财务管理

2、体制和职责第三条财会组织体系及机构设置（一）公司负责人对本单位财务管理的建立健全和有效实施以及经济业务的真实性、合法性负责；公司财务管理工作在董事会领导下由总经理组织实施，公司财务负责人对董事会和总经理负责。（二）公司设立财务总监岗位，财务总监是公司财务负责人，负责和组织公司财务管理工作和会计核算工作；（三）公司设置财务部，专门办理公司的财务管理和会计核算，财务部配备与工作相适应、具有会计专业知识的部门经理和会计人员；财务部根据会计业务设置工作岗位，会计工作岗位，可以一人一岗、一人多岗或一岗多人，但出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管、收入、费用、债权债务账务处

3、理等工作，财务部应建立岗位责任制，以满足会计业务需要。（四）财务部经理是公司会计机构负责人。第四条各机构人员工作职责（一）董事会作为公司财务管理的决策机构，其职责权限为:1.拟订公司年度经营方针和投资计划，报股东会批准。2.制订公司财务预、决算方案。3.制订公司利润分配方案和弥补亏损方案。4.制订公司重组并购和股权转让、受让及减持方案、发行债券或其他证券方案、对外担保方案及增加或减少注册资本方案，报股东会审定后实施。5.制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案，并对不良资产处置、对外捐赠、赞助等事项做出决议，报股东会批准。6.批准公司财务管理制度。（二）

4、总经理对财务管理工作的职责权限为：1.领导拟订公司的财务发展战略和财务规划，领导拟订公司内部财务管理制度。2.领导拟订、实施公司年度经营计划和融资、投资方案。3.领导拟订、实施公司年度财务预算方案、决算方案。4.在董事会授权范围内对公司日常财务活动进行决策并承担责任。5.负责保证公司资产的安全运营。6.提请聘任或解聘财务负责人。（三）财务负责人的工作职责1.负责公司的日常财务会计核算工作。2.组织拟订编制公司的各项财务制度。3.组织拟订公司的各项财务计划，组织拟定公司年度财务预、决算方案，并定期检查执行情况。4.组织公司的财务分析，负责定期向公司领导汇报公司的

5、财务运行状况、经营成果及其他财务工作。5.参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究，提供财务意见。6.负责对内协调公司内部的关系，对外建立与银行、税务局为公司开拓最优资金环境。7.宣传贯彻国家有关财经法律、法规和财务政策，指导检查公司财务管理部及下属公司财务管理工作的合规性、合法性。（四）财务部经理的工作职责1.组织领导财务管理部的日常工作。2.组织草拟公司的各项财务制度、办法，并贯彻执行。3.组织草拟公司的财务预、决算方案、编制公司各项财务计划，经批准后，组织实施。4.进行财务成本及费用支出情况的分析，对公司资金运营成本及费用支出提出合理化建议

6、，以降低费用支出，提高经济效益。5.审查或参与洽谈、制定经济合同、协议及其他经济文件。6.负责审查对外提供的会计资料。7.负责向财务负责人提供公司经营状况信息并报告财务经营运行状况和经营成果。8.组织财务人员的业务学习，作好日常业务培训工作。（五）公司的财务会计机构为财务部，具体负责公司的财务管理和会计核算，其工作职责为：1.认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度、执行公司统一的财务制度。2.建立健全财务管理的各项规章制度、不断提高公司财务管理和会计核算水平，保证公司财务活动的正常进行。3.按照企业会计准则和金融会计制度的要求，进行财务会计核算，编制和报

7、送财务报告，进行财务分析，及时、准确地提供财务会计信息。4.编制财务计划、财务预决算。除年度财务预决算之外，每月5日前编制本单位上月资金使用情况和本月的资金使用计划并上报董事会核准后，按资金计划合理使用资金。5.积极为经营管理服务、通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益，并防范风险。6.厉行节约，合理使用资金。7.定期或不定期组织财产清查，保证公司财产的安全、完整。8.及时办理各项税务事宜。9.积极主动与金融监管、财政、税务、工商、银行等部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表及相关资料。10.负责财务管

8、理信息系统的操作管理及日常维护；11.