四川新希望农业股份有限公司内部控制审核报告

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1、四川新希望农业股份有限公司　　四川华信(集团)会计师事务所内部控制审核报告四川新希望农业股份有限公司董事会：　　我们接受委托，对后附的四川新希望农业股份有限公司（以下简称新希望）管理层于2007年12　月31　日编制的《四川新希望农业股份有限公司关于2007年12　月31　日与会计报表相关的内部控制有效性的认定书》（以下简称“认定书”）进行了鉴证，根据财政部颁发的《内部会计控制规范－基本规范（试行)》及相关具体规范和股票上市交易所的内部控制指引建立健全其内部控制制度并保持其有效和编制认定书并确认认定书所述的内部控制政策与程序的完整性、真实性是新希望管理层的责

2、任，我们的责任是对上述认定书中所述与会计报表相关的内部控制的有效性发表意见。　　我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101　　　号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。　　内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰

3、当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。　　我们认为，新希望于2007　　　年12　月31　日在所有重大方面保持了按照财政部颁发的《内部会计控制规范－基本规范（试行)》及具体规范标准建立的与会计报表相关的有效的内部控制。　四川华信(集团)会计师事务所　　　　　　　　中国注册会计师：　　　　有限责任公司　　　　　中国　·成都　　　　　　　　　　中国注册会计师：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2008年4月22　日　　　　四川新希望农业股份有限公司关于　　　　　　　　　公司内部控制

4、的自我评估报告　　一、公司基本情况　　四川新希望农业股份有限公司(以下简称公司)，系经四川省人民政府川府函（1997）260号文批准，于1998年3月4　　日由原绵阳希望饲料有限公司整体变更成立。公司成立时注册资本为14,002万元。1998年3月4　日和9月15日，公司向社会公众公开发行公众股3,600　　　万股和向内部职工发行内部职工股400　　　　万股，分别在深交所上市交易，股票代码000876。公司股票上市后，经过2001年3月的配股、2002年7月和2002年10月的转送股。截止2005年12月31　日，公司股本总额为31,529.225　　　万股

5、，其中已上市流通股10,400　万股，非流通股21,129.225万股。　　根据公司2006年1月19　日股东会决议通过的《公司股权分置改革方案》，2006年2月7　日公司非流通股股东向流通股股东以10股送3股的方式支付对价取得流通权，非流通股东向流通股股东赠送股份合计3,120万股，本次股权分置改革方案实施后无限售条件的流通股东13,520　　　　　万股，有限售条件的流通股为18,009.225万股。2006年8月公司按每10股转增10股的比例，以资本公积和未分配利润向全体股东转增股份总额31,529.225万股，转增后股本总额为63,058.45万股。　

6、　公司成立时下设绵阳、昆明、贵阳和西昌希望四家饲料分公司。经过多年的发展，截至2007年12月31　日，公司拥有45家分子公司，其中饲料行业的子公司19家，乳品行业的子公司11家；肉制品行业的子公司6家；其他行业的子公司9家。公司已成为以饲料、乳业、肉制品加工、金融控制为核心竞争力的产业集团公司。　　公司营业执照号5100001808768-1。公司法定代表人：刘永好。公司经营范围：饲料、原料添加剂、饲料加工机械、农副产品、食品的生产、加工、销售；种植业的开发及经营；现代农业的技术服务、咨询及生产基地建设；销售电子产品，建筑材料；经营本企业和本企业成员企业自

7、产产品及相关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；经营本企业的进口加工和“三来一补”业务；饮料、乳制品的生产、销售；对外投资等。公司注册地址：四川省绵阳国家高新技术开发区。　　二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则　　　（一）公司内部会计控制制度的目标　　1、保障公司资产的安全、完整；　　2、提高企业经营效益和效率，提升上市公司质量，增加对投资者的回报；　　3、规范公司会计行为，保证会计信息真实、可靠，提高上市公司财务报告的有效性；　　4、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正错误，减少舞弊事件发生，有效提高企业防范风险的能力；　

8、　5、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执