回天胶业(300041)内部控制鉴证报告

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1、[公告]回天胶业(300041)内部控制鉴证报告内部控制鉴证报告大信专审字［2010］第2-0207号湖北回天胶业股份有限公司全体股东：我们接受委托，按照财政部发布的《企业内部控制基本规范》及相关规范对后附的湖北回天胶业股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理层在2009年12月31日作出的内部控制有效性的评估报告进行了鉴证。一、管理层对内部控制的责任按照国家有关法律法规的规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评估其有效性是公司管理层的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。我们按照《中国注

2、册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求注册会计师遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作以对企业在所有重大方面是否保持了有效的内部控制获取合理保证。鉴证工作包括获取对内部控制的了解，评估重大缺陷存在的风险，根据评估的风险测试和评价内部控制设计和运行的有效性。鉴证工作还包括实施我们认为必要的其他程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。三、内部控制的定义内部控制，是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。四、内部控制的

3、固有局限性内部控制具有固有局限性，存在错误或舞弊导致的错报未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序的遵循程度，根据内部-1-控制鉴证结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。五、鉴证意见我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规范于2009年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。大信会计师事务有限公司中国注册会计师：中国北京中国注册会计师：二○一○年四月十九日-2-湖北回天胶业股份有限公司2009年度内部控制的自我评价报告“公司”湖北回天胶业股份有限公司（下

4、简称“本公司”、、）根据《公司法》《证券法》、、《会计法》及《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律法规及相关文件的要求，2009年本公司加强与规范了企业内部控制，并针对自身特点，逐步建立并完善了一系列内控制度。通过有效的内部控制，公司合理保证了经营管理的合法合规与资产安全，确保了财务报告及相关信息的真实完整，提高了经营效率与效果，促进了公司发展战略的稳步实现。现对公司截止2009年12月31日的内部控制自我评价报告如下。一、公司基本情况湖北回天胶业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系1998年9月

5、3日经湖北省体改委鄂体改[1998]162号《关于设立湖北回天胶业股份有限公司的批复》同意，襄樊回天胶粘有限责任公司（以下简称“有限公司”）整体改制，由原有限责任公司股东章锋等14名自然人将有限公司经评估后净资产2,086.68万元及李群投入的40万元现金作为出资，共同发起设立的股份公司。公司于1998年9月3日取得了湖北省工商行政管理局颁发的注册号为4200001000702的企业法人营业执照，设立时注册资本为2,126.68万元。经营范围包括胶粘剂、汽车制动液、原子灰的生产与销售；精细化工产品的研究与开发、生产、销售；商品及技术进出口业

6、务。经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1389号文核准，公司于2009年12月首次公开发行人民币普通股股票1700万股，发行后总股本6599.8016万股，注册资本6599.8016“回万元。公司股份于2010年1月8日起在深圳证券交易所创业板上市交易，股票简称：天胶业”，股票代码：300041。二、公司建立内部控制制度的目的和遵循的原则(一)公司内部控制制度的目的1.提高生产经营管理效率，提高公司风险管理水平，保护投资者的合法权益；2.增强公司信息披露的可靠性，确保公司行为合法规范；-3-3.堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、

7、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产安全、完整；4.确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。(二)公司建立内部控制制度遵循的基本原则1.内部控制符合国家有关法律法规、财政部《内部会计控制规范一基本规范(试行)》等相关文件的要求以及公司的实际情况；2.内部控制约束公司内部涉及控制方面的所有人员，任何个人都不得拥有超越内部控制的权力；3.内部控制涵盖公司内部涉及控制方面的各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节；4.内部控制保证公司内部涉及控制方面的机构(岗位)的合理设置及其职责权限

8、的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督；5.内部控制遵循效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果；6.内部控制随着外部环境的变