前端审核岗工作职责及作业流程培训手册

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1、财务共享中心教材课程编号：课程名称：审核岗工作职责及作业流程培训手册责任部门：课程分类：[]通用类[√]专业类如果是专业类：[√]基础类[]发展类编写人：刘丽霞日期：2013年7月5日审核人：日期：批准人：日期：一、课程目标通过本课程学习，熟悉审核岗的工作职责，掌握审核作业流程的基本操作步骤和方法，能独立进行审核的工作。二、适用对象本课程适用于审核岗上岗前学习、综合业务处内其他岗位了解前端业务学习用。三、编写依据本课程依据《财务共享中心单据管理工作规范》、《会计基础工作规范管理程序》编写完成。四、主要内容1、审核岗工作职责；2、基础知识讲解；3、

2、审核岗作业流程基本操作步骤和方法；4、日常工作中的注意事项；5、UPM凭证匹配表的应用。第一部份审核岗工作职责一、负责与共享单位日常接口业务的协调、问题反馈；二、对收到的单据进行审查、核对、发票鉴定、上传、保管等；三、按要求整理、匹配实物单据，按指定渠道和时间做好速递、登记、出库管理，负责跟踪实物单据流转；对传递的时间和路线提出建议；四、对影像问题的退单流程进行处理，对各类回单等进行传递和补扫描；五、负责扫描点各项资产设备的安全和保管；负责扫描设施的参数调整等；第二部份基础知识讲解一、共享中心四大系统共享中心目前在用的有四大系统，分别为：影像系统

3、（IDC系统）、UPM系统（审批系统）、SAP系统（账务系统）、拜特系统（支付系统）。本课程讲解的系统只涉及影像系统和UPM系统。这两大系统都通过IE浏览器登录进入，影像系统登录的网址为：Http://IDC，UPM系统的网址为：http://UPM。其中UPM系统无需安装，登录网页后可以直接使用；影像系统首次登录后要先进行设备及系统的安装才能进行影像上传的操作，安装步骤和方法参照影像系统网页右上角外挂的安装说明进行安装。安装说明文件位置如图：二、共享中心服务热线集团内IP电话机直拨118，非IP话机拨0755-84436118。三、常用字符串编

4、号规则流程条码号：每个UPM流程表单都有唯一的条码号，条码号为表单左上角条形码下的14位数字串，该数字串的编号规则为：前4位为费用所属公司代码，5-10位表示流程发起日期（年月日），后4位为当天发起流程的序号。例如：10011306050001,表示为集团公司13年6月5日发起的第1个流程。索引号：流程影像上传之后会生成一个索引号，未扫描上传的流程没有索引号，索引号为13位的数字串，前3位为各扫描点的代码，4-7位表示年月，后6位为当月的扫描顺序号。例如张三，他在影像系统的代码为101，那么他在13年6月份扫描上传的第一个流程生成的索引号为：10

5、11306000001。第三部份审核岗作业流程基本操作步骤和方法第一步：单据登记或补登记在网页地址栏输入http://idc进入影像系统，进入“扫描管理”→“票据登记”模块首次进入系统需选择实物位置，选择为当前扫描人的地址点击“条码号”输入框，使用扫描枪，扫描单据封面的条形码如果登记成功，登记清单会显示相应的条码记录，如果扫描枪反复读取失败时可以通过手工录入的方法完成。第二步：单据审核1、审核报销单据是否有提供对应的UPM报销表单。2、审核原始单据的粘贴是否符合要求。票据粘贴要求参照共享中心网页的员工操作手册的第二章操作篇的第一步——粘贴报销票据

6、的要求执行，网址：http://ssc/Documents/员工操作手册.pdf。3、审核单据的真实性、合法性、合规性，主要审核的内容如下：a、审核发票的真伪。无法直接肉眼判断发票的真伪时，可以根据发票上的网址或电话进行查询，或在网上查询对应税局的网址，根据网上提供的网址或电话进行查询。注：有奖发票在进行网上查询时，需根据发票密码区的密码进行查询。b、审核发票是否为当地税局已宣布停止使用的过期发票。一般可以根据该地区日常报销的发票样式进行比对并结合当地税局网址上的通告进行判断。c、审核票据（包括发票、财政收据、收据等）的抬头是为费用承担单位的公司

7、全称，特殊票据除外，例如：火车票、飞机票等。d、审核发票是否有加盖发票专用章，发票专用章上的单位名称需与开票单位一致。e、审核发票的汇总金额是否满足该报销单的需要。f、鱼鳞贴报销的单据，除进行正常的发票审核外，还需复核发票数量，复核一致时需在汇总表上签字确认。4、加总一般纳税人增值税专用发票需抵扣的进项税金额，并将汇总金额填写在纸质UPM表单报销金额旁边的空白处。5、对未提供原件的单据进行原因澄清。6、核实UPM流程表单中A4纸附件张数，发现错误时，划掉错误数据，在旁边空白处填写正确的数据。附件张数：是指除该UPM流程表单外其余的A4纸张数。7、

8、检查废纸面内容是否有“作废”标志，如果没有提醒报销人对该面内容进行划“X”处理。审核完成后，对于不符合要求的单据要退回发起人，在退回时首