新泰厚财务管理制度补充规定

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1、关于费用报销及暂借款的财务管理制度补充规定关于费用报销及暂借款的财务管理制度补充规定一、公司日常费用报销管理的办法是实行“分级授权审核、审批”制度，具体流程如下：各类报销每月固定费用支出(公司电话费、宽带、社保、物业费、水电费)由经办人员认真审核费用单据做好记录，交由综合管理部部长审批。日常固定支出报销日常非固定支出、费用等报销公司总经理审批（如总经理外出，以总经理签字传真件为准）会计审核出纳根据审核无误的会计凭证办理付款关于费用报销及暂借款的财务管理制度补充规定1，公司非固定支出费用的报销（如购买办公用品，招待费，汽油费等），经办人员应先填写费用报销单，并粘贴好原始单据；2，将填写好的费用报

2、销单交由部门主管签字审核；3，报销费用金额在人民币￥1,000.00元及以下的，由公司综合管理部部长审批。费用金额超过人民币￥1,000.00元的则必须经过公司总经理签字审批后方可报销（如总经理外出，以总经理签字传真件为准）；4，将审批后的单据交到财务部，由会计进行单据审核。主要对原始单据的真实性进行审核发现有虚假单据时，不予报销。并视情况轻重汇报该人员部门主管直至公司总经理。5，最后出纳将根据以上审核无误的单据复核后办理报销付款。6，公司每月固定性支出，如永和路118弄12号楼的物业费、水电费、宽带费、电话费、公司员工社保三金、出租房产代开发票应缴税金等费用，经办人员应当认真核实单据，填写报

3、销单经公司综合管理部部长审批签字后交至财务付款，后交公司总经理补签。二、关于暂借款的补充规定：1，认真填写“借款单”必须写明借款部门、借款人、借款事由、借款金额，借款日期等；2，借款事由：出差借款、关于费用报销及暂借款的财务管理制度补充规定购置固定资产或采购某项金额较大的特定办公用品借款、业务招待费借款、备用金借款等事项。办理借款时须具备如下条件：⑴出差借款：在办理此项借款时,应先填写《出差申请单》(表格在出纳处领取)连同借款单一并交至公司总经理审批；⑵购置固定资产等借款：在办理此项借款时，应先填写《固定资产购置申请单》（表格在出纳处领取）连同借款单一并交至公司总经理审批；⑶招待费借款：在办理

4、此项借款时，应先填写《业务招待费申请单》（表格在出纳处领取）连同借款单一并交至公司总经理审批；⑷备用金借款：只适用于司机办理公司车辆加油日常维护保养工作等，且限额在人民币￥1,000.00元以内。1，暂借款金额在人民币￥1,000.00元（含￥1,000.00元）须经综合管理部部长审批，借款金额超过人民币￥1,000.00元以上的须经公司总经理审批（如总经理外出，以总经理签字传真件为准）2，借款人持审批签字后的借款单交至财务部，会计人员需认真复核,如发现该借款人前期借款未清的情况下,有权拒绝该次借款并要求该借款人应当立即办理结清前期借款的手续。3，会计人员复核之后，交至出纳办理借款手续。6，暂

5、借款归还期限规定：关于费用报销及暂借款的财务管理制度补充规定⑴固定资产及其他金额较大办公用品采购在收到供货方发票（以发票上标明的日期为准）并验收无误后，5日内办理报销手续；⑵差旅费借款于出差回公司后2个工作日内办理报销手续（以车票、机票标明的时间为准）；⑶业务招待费借款在招待费用发生后第二天办理报销手续（以餐饮发票标明的时间为准）⑷备用金借款的，借款人必须在当年12月20日前办理冲账还款手续。1，借款人已在财务部办理借款手续，但由于计划变更等原因不能及时使用的，借款人应在1个工作日内退还借款。2，公司离职人员，在办理离职手续时，必须到财务部清理暂付款并办理报销或还款手续，确有原因需变更借款人，

6、应重新在财务部办理变更借款手续。3，对于逾期不办理结账手续的借款人，财务部有权视情节轻重通知该借款人的部门主管，直至公司总经理。做相应的处理。上海新泰厚投资管理有限公司财务部2010年10月22日