刘丽杰—证券发行与承销第7章练习

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1、2010年证券业从业考试辅导　证券发行与承销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第七章　首次公开发行股票的信息披露（答案分离版）一、单项选择题1.()是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。A.真实性原则B.完整性原则C.准确性原则D.及时性原则2.上市公司应当设立()，作为公司与交易所之间的指定联络人。A.董事B.董事长C.董事会秘书D.证券事务代表3.董事会秘书空缺()，董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。A.超过1个月之后B.超过3个月之后C.超过半年之后D.超过1年之后4.招股说明书中

2、引用的财务报表在其最近1期截止日后()个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过()个月。A.3，1B.6，3C.3，6D.6，15.招股说明书的有效期为()个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书()起计算。A.6，最后一次签署之日B.3，第一次签署之日C.6，最后一次签署次日D.3，第一次签署次日6.在中国证监会指定的信息披露报刊刊登的招股说明书摘要最小字号为()。A.标准小5号字B.标准5号字C.标准小4号字D.标准4号字7.发行人应在招股说明书及其摘要披露后()日内，将正式印刷的招股说明书全文文本()，分别报送中国证监会及其发行人注册地的派出

3、机构。A.10，一式五份　　　　　　第38页2010年证券业从业考试辅导　证券发行与承销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　B.15，一式五份C.10，一式三份D.15，一式三份8.发行人应当遵循()原则，按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。A.准确性B.重要性C.完整性D.及时性9.发行人应披露的股本情况主要包括前()名股东和前()名自然人股东及其在发行人处担任的职务。A.10，10B.5，10C.10，5D.5，510.发行涉及国有股的，应在国家股股东之后标注()，在国有法人股股东之后标

4、注()，并披露前述标识的依据及标识的含义。A.“SS”，“SL”B.“SL”，“SLS”C.“SS”，“SLS”D.“SS”，“LSL”11.发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露发起人、持有发行人()以上股份的主要股东、实际控制人，控股股东、实际控制人所控制的其他企业。A.2％B.3％C.4％D.5％12.发行人向单个客户的销售比例()，应披露其名称及销售比例。A.超过总额的l0％的B.占总额的20％或严重依赖于少数客户的C.占总额的30％或严重依赖于少数客户的D.占总额的50％或严重依赖于少数客户的13.发行人应根据交易的性质和频率，按照()分类披露关联交易

5、及关联交易对其财务状况和经营成果的影响。A.大额和小额B.经常性和偶发性C.重要和非重要D.长期和短期　　　　　　第38页2010年证券业从业考试辅导　证券发行与承销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　14.对于购销商品、提供劳务等经常性的关联交易，应披露()关联交易的相关情况。A.最近3年B.最近1期C.最近2年D.最近3年及l期15.发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员()从发行人及其关联企业领取收入的情况，以及所享受的其他待遇和退休金计划等。A.最近半年B.最近1年C.最近2年D.最近3年16.发行人董事、监事、高级管理人员在()

6、内曾发生变动的，应披露变动情况和原因。A.近l年B.近2年C.近3年D.近5年17.发行人运行不足3年的，应披露()。A.最近3年及l期的资产负债表、利润表和现金流量表B.最近1期的资产负债表、利润表和现金流量表C.最近3年及l期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表D.最近1期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表18.发行人编制合并财务报表的，应()。A.披露合并财务报表B.披露母公司财务报表C.披露子公司财务报表D.同时披露合并财务报表和母公司财务报表19.发行人最近l年及l期内收购兼并其他企业资产(或股权)，且被收购企业资

7、产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目()的，应披露被收购企业收购前一年利润表。A.20％(含)B.20％(不含)C.30％(含)D.30％(不含)20.发行人本次募集资金拟用于重大资产购买的，应当披露()。A.发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告B.假设发行当年1月1日完成购买的盈利预测报告C.假设发行当年l2月30日完成购买的盈利预测报告　　　　　　第38页2010年证券业从业考试辅导　证券发行与承销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　D.发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告及假设发行当年1月1日完成购买的盈