信息披露管理制度

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1、信息披露管理制度西部超导材料科技股份有限公司第二章基本原则第三章信息披露事务管理第四章信息披露内容第一章总则第五章信息披露事务的程序目录第六章保密措施第七章责任追究与处理措施第八章释义第九章附则第一章总则目的：为保障西部超导材料科技股份有限公司信息披露合法、真实、准确、完整、及时保护投资者合法权益规范性文件《西部超导材料科技股份有限公司章程》业务细则《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》…业务规则《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》法律法规《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》

2、《中华人民共和国证券法》部门规章《非上市公众公司监督管理办法》（证监会令第85号）《非上市公众公司监管指引第1号—信息披露》（证监会公告[2013]1号）规则体系信息披露：指将所有对公司股票及其他证券品种转让价格可能产生较大影响的信息（简称“重大信息”），在规定的时间内，通过规定的媒体，以规定的方式向社会公众公布。信息披露的定义适用于全国中小企业股份转让系统有限责任公司对上述证券品种的信息披露、暂停及恢复转让、终止及重新挂牌以及公司并购重组等事宜另有规定的，从其规定。在全国股份转让系统挂牌的股票其他证券品种可转换公司债券信息披露管理制度董事会审议全国股份转

3、让系统报备并披露信息披露管理制度适用范围及制定流程第二章基本原则信息披露内容要求披露什么？所有对公司股票交易价格可能产生较大影响的信息，并将公告和相关备查文件在第一时间报送管理部门或推荐主办券商。信息披露以客观事实或有事实基础的客观判断为依据如实反映客观情况真实信息披露语言明确、贴切，简明易懂，不得误导不得夸大事实（如：预测性信息披露）准确内容完整要件齐备格式合规完整披露时间及方式要求：披露内容：不拘泥于规则的指标判断充分揭示风险及不确定性及时性公平性不受信息披露真实性、准确性、完整性和及时性原则的约束保护商业秘密原则基本原则真实：信息披露最根本、最重要原

4、则；披露信息应当以客观事实或具有事实基础的判断和意见为依据；不得有虚假记载和不实陈述。准确：应当使用明确、贴切的语言和简明扼要、通俗易懂的文字；不得含有任何宣传、广告、恭维或者夸大等性质的词句；应当以一般投资者的判断能力作为标准。完整：所有可能影响投资者决策的信息进行披露；对信息的所有方面进行周密、全面、充分的揭示；不得有隐瞒和重大遗漏。信息披露的基本原则——真实、准确、完整及时：及时地依法披露有关重要信息；从投资者角度，可做出理性投资决策；从社会监管角度，防范内幕交易的风险，降低监管难度和成本公平：向所有大小投资者平等的公开信息披露；公司及其董事、监事、

5、高级管理人员和其他知情人在内幕信息依法披露前，应当将该信息的知情者控制在最小范围内，不得公开或者泄露内幕消息，不得利用该信息进行内幕交易信息披露的基本原则——及时、公平公司不得以新闻发布或答记者问等形式代替公司应当履行的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。在其他媒体披露信息的时间不得早于在全国股份转让系统公司网站披露平台的披露时间。新闻报道公司公告≠披露内容及时间的一般要求暂缓或豁免披露信息披露存在不确定性、属于临时性商业秘密等，及时披露可能损害公司利益或者误导投资者拟披露的信息尚未泄漏；有关内幕人士已书面承诺保密；公司股票的交易

6、未发生异常波动。公司拟披露的信息属于国家机密、商业秘密或者管理部门认可的其他情形按法律法规和规范性文件披露或者履行相关义务可能导致违反国家有关保密的法律法规或损害公司利益暂缓信息披露（向推荐主办券商申请）豁免信息披露（向管理部门申请）制度规定的披露标准更正公告补充公告澄清公告未达到本制度规定的披露标准管理部门推荐主办券商公司董事会认定对股票交易价格可能产生较大影响已披露的信息错误遗漏误导补发公告第三章信息披露事务管理信息披露的各责任人董事会秘书提供信息披露便利条件第一时间告知可能对生产经营产生重大影响的事宜及时提供信息披露有关会议的文件及记录持续跟踪信息披

7、露工作进展情况信息披露第一责任人协助董事会秘书第四章信息披露的内容目录展开内容详见XBRL0.19版软件。半年度报告披露什么：（一）公告信息；（二）公司半年大事记（三）声明与提示；（四）公司概览；（五）主要会计数据与关键指标；（六）管理层讨论与分析；（七）财务报表及附注；（八）重要事项；（九）股本变动及股东情况(十）董监高及核心人员情况（十一）备查文件编制年报会计年度结束之日起四个月内编制半年报会计年度的上半年结束之日起两个月内会计事务所审计定期报告中的财务报告董事会审议披露定期报告定期报告披露前应向主办券商送达下列文件：1、定期报告全文、摘要（如有）；2

8、、审计报告（如适用）；3、董事会、监事会决议及其公告文稿；4、公司