小学内部控制基础性评价工作总结报告.doc

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1、小学内部控制基础性评价工作总结报告　　小学内部控制基础性评价工作总结报告201X年，学校内部审计按照教育部制定的教育审计基本思路开展工作，取得了一定成效，在完善内控制度建设，规范财务管理，提高资金使用效益等方面，发挥了内部审计所具有的预防、揭示和抵御的"免疫"功能。一年来，学校内审部门共接手各类审计事项131项，已完成119项，审计资金总额41,743万元。其中，校级财务预算执行审计调查1项;经济责任审计4项潮，审计金额21,087泻万元;大型建设项目前期须工程预算审核20项，审乖核金额7,409万元;混基建工程跟踪审计3项，止审计金额8,058万元伯;修缮工程竣工结算

2、审计芋74项，审计金额5,0扶73万元;科研项目结项闺审签12项，审签金额1四16万元;其他有关经济宰事项审计5项。参与各类骗项目招投标109次。共优提交审计报告79份，签拥发审计意见217份，提优出审计整改建议17条，抿为学校减少不合理资金支障出3,223万元。 　　渡一、构建"三位一体"的控内审工作格局，提升内审红质量和效益 　　学校内审脑部门构建以预算执行审计讯为统领、经济责任审计为曼抓手、工程建设审计为重赴点的"三位一体"内部审奸计工作格局，科学合理安微排内审业务，切实履行好痹内部审计监督和服务职能押。 　　(一)开展校级财升务预算执行审计调查，促樟进规范管理

3、　　根据教育筑部《关于加强高等学校预谐算执行与决算审计工作的贮意见》(教财12号)的镶有关工作要求，审计处对姻学校XX年1-10月份传财务预算执行情况进行了种事中审计调查，目的在于这增强预算执行的约束力，哑促进预算规范管理。审计碧调查过程中，重点关注了耀预算收支总体执行情况，汛并对近三年有关经费的开二支情况进行了统计调查分写析。调查结果显示，截至囚10月底学校财务预算总焰体执行情况比较好。 　　捻(二)深化领导干部任期盂经济责任审计，明确经济买责任 1.完善经济责任审拾计工作程序 　　经济责任册审计是一项政策性、业务沦性、程序性较强的工作，亦审计处在总结以往经验的型基础

4、上，进一步规范执业赤标准，完善审计程序，做段到审计事项公开透明。一既是实施审前公告。公告期括间，教职工可就被审计人撒履行经济责任的有关事项缮，通过信息平台、信件、庇电话、面谈等方式，向组螺织部、纪检监察处、审计镀处反映问题。此举增强了弱经济责任审计工作的透明胡度和群众参与度。二是实曾施审计约谈。召开进点会铲，通报审计事项，约谈不吗同层次的教职工代表，充馅分听取群众对被审计领导钢干部的意见和评价，并对赞领导干部任职期间履职情雪况进行民主测评。三是实尿施审计报告复核。对经济枚责任审计报告披露的每一赢经济事项，进行认真复核曳，做到事实清楚、证据充英分、结论准确，在此基础啤上形

5、成审计报告初稿，征降求被审计对象反馈意见后但最终定稿。四是实施前后柱任经济责任事项交接。根盛据审计结果，完善前后任禹经济责任事项交接以及存超在问题的后续整改，增强映领导干部经济责任意识和硅自律意识，杜绝"新官"盅不理旧账，保证工作的延找续性。 2.认真开展中层诌领导干部经济责任审计 　晕　经济责任审计是促进领刽导干部正确履行经济职责司，加强党风廉政建设的重苯要途径。按照《教育部关用于做好教育系统经济责任具审计工作的通知》要求，湿学校召开了经济责任审计羽工作联席会议。根据会议构确定的工作计划，经组织砾部门授权，审计处完成了汕对动画学院、远程与继续侮教育学院、传播研究院、咱

6、资产管理处4个部门主要诊领导干部任期经济责任审周计。从审计结果看，上述疫部门领导干部任职期间内悬履行经济责任的总体情况养是好的，审计期间未发现涌领导干部个人存在严重的洽违纪问题，对审计中发现谊的问题和管理漏洞已建议确相关部门整改和落实。审迹计结果向被审部门和个人屋进行了反馈，审计结果报庇告现已提交组织部。 　　于(三)强化基建、修缮工勋程审计，促进增收节支 　吝　审计处始终把工程建设埠项目审计列为重点，将事张前控制、过程监督和事后孝结算审计有机结合起来，之重点监控建设项目的实施润。此项审计的开展，为学栈校节约大量资金，提高了衙资金使用效益，促进了工亭程建设管理逐步走向规

7、范笛化和制度化。 1.大中型质建设项目前期工程预算审皇核 　　本年度共开展大中间型建设项目前期工程预算颂审核20项，审核金额7夏,409万元，审定金额栽5,945万元，核减金镶额1,464万元，核减裔率%。通过审计事前的介心入，有效控制了工程造价娱，维护了学校合法权益。赢 2.在建基建工程项目的坚全过程跟踪审计 　　审计恭处继续对学校3项在建工颐程实施全过程跟踪审计。惶本年度重点跟踪审计项目浴为新建图书馆和教学楼b睁栋工程，跟踪内容主要为面项目的变更洽商。审计金掠额8,058万元，审定务金额6,784万元，审蜜减金额1,274万元。缉中蓝