顺昌县农村信用合作联社

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1、顺昌县农村信用合作联社2016年度财务报表附注顺昌县农村信用合作联社财务报表附注2016年12月31日一、本联社基本情况本联社是经中国银行业监督管理委员会福建监管局（闽银监局[2006]510号）批准设立的股份合作制社区性地方金融机构。于2006年12月11日取得顺昌县工商行政管理局核发《营业执照》，统一社会信用代码为913507217052790726，注册地址：顺昌县中山中路53号，注册资本人民币7588.76万元，账面股本总额人民币10385.37万元，法定代表人：林镇凯。经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑和贴现；代理发行、代理兑

2、付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；提供保管箱业务；代理收付款项及代理保险业务；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。财务报告的批准报出者林镇凯理事长、财务报告批准报出日期2017年04月10日。二、财务报表的编制基础本联社财务报表按照中华人民共和国财政部2006年颁布的《企业会计准则》（包括基本准则、具体准则、应用指南和其他相关规定）的相关规定编制。此外，本联社的财务报表同时符合《商业银行信息披露办法》（中国银行业监督管理委员会2007年7号令）有关财务报表及其附注的披露要求。三、遵循企业会计准则的声明本联社声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求

3、，真实、完整地反映了本联社的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。四、重要会计政策和会计估计1.会计年度本联社的会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日2.记账本位币24顺昌县农村信用合作联社2016年度财务报表附注本联社记账本位币是人民币。编制财务报表所采用的货币为人民币，除有特别注明外，财务报表均以人民币万元为单位列示。3.记账基础和计价原则会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。4.根据财务报表列报准则的规定，本联社应当披露采用的重要会计政策和会计估计，不重要的会计政策和会计估

4、计可以不披露。（1）重要会计政策的说明本联社执行中华人民共和国财政部2006年颁布的《企业会计准则》，包括基本准则、具体准则、应用指南和其他相关规定。（2）重要会计估计的说明本年度无其他重要会计估计说明。五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明1.会计政策从2013年度开始，本联社执行中华人民共和国财政部2006年颁布的《企业会计准则》（包括基本准则、具体准则、应用指南和其他相关规定）2.会计估计变更本年度无会计估计变更。3.会计差错更正本年度无会计差错更正。六、本联社重要项目说明的报表格式如下：1.现金及存放中央银行款项项目期末账面余额年初账面余额现金3198.19294

5、3.02业务周转金00存放中央银行法定准备金25482.0222964.94存放中央银行超额存款准备金131103.14119428.10存放中央银行特种存款00缴存中央银行财政性存款102.202.6待结算财政款项0合计159885.55145338.6624顺昌县农村信用合作联社2016年度财务报表附注2.存放其他同业款项目期末账面余额年初账面余额存出保证金00存放系统内同业款项41376.156965.27存放系统外同业款项10006.8459.04存放农信银款项00减：坏账准备00合计51382.997024.31注：①.存放系统内同业款项期末余额41376.15万元。

6、其中：向泉州农商行购买保本理财产品10000万元，向晋江农商行购买非保本理财产品20000万元，存放省联社活期款项10083.12万元，存放南平农商行303.03万元，存放省联社行业互助资金990万元。②.存放系统外同业款项期末余额10006.84万元。其中：存放中国农业银行股份有限公司顺昌县支行0.17万元，存放中国工商银行股份有限公司顺昌县支行1.48万元，存放中国建设银行股份有限公司顺昌县支行5.19万元，存放兴业银行股份有限公司福州分行10000万元。3.应收利息项目期末账面余额年初账面余额1、贷款类应收利息1017.371474.492、非贷款类应收利息00减：坏账准

7、备00合计1017.371474.494.贷款和垫款按担保方式分布情况项目期末账面余额年初账面余额贷款和垫款--信用贷款--保证贷款--抵押贷款—质押贷款--其他32887.2868975.5237604.012293.00013611.8569851.4527441.9800贷款和垫款总额141759.81110905.28减：贷款损失准备7605.355474.78贷款和垫款账面价值134154.46105430.5024顺昌县农村信用合作联社2016年度财务报表附注5.贷款和垫款按行业