多账户分配的非估计

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1、1.多账户分配：针对直接费用化的货物采购订单，如果在多账户分配输入多行，系统会自动将GR非估价的勾选，如下图，货物接受的时候将不产生相应的凭证：如借：费用贷：GR/IR会在发票校验环节生成：借：费用贷：应付账款给SAP发message，SAP解释系统配置就是这样的，需要从业务环节规范。PS:这个是后台配置的，如果需要，应该是可以修改的，当然需要考虑是否真的需要修改，配置路径如下图：典型的如A,默认选择了选择则收货时不产生会计凭证（采购订单的价格可以是估计价格,收货先按估价收进），要到发票正式(发票来后才是真正的实际价格,有些企业采用后续结算,则

2、采购时价格确实是暂估,必须结算发票来后才是真正的)来后，做发票校验，才产生类似：借：固定资产贷：应付的凭证。如果去除”GR非估价“的标志，则收货产生凭证，我想，SAP大概认为只有实际发票来后固定资产才能入账。并非所有的”GR非估价“都可直接去除，对于多账户分配（multipleaccountassignment），是无法去除的，也就是说，多账户分配必须在发票校验后才产生会计凭证，程序是固定死的，如下图。多账户分配是什么？最典型的，如某笔费用采购，如果知道分配比例，可以使用多账户分配直接将费用分摊到某成本中心；而也可以先计入信息部门，由信息部门统

3、一交纳，期末使用CO的分配功能，这里，多账户分配不过是在费用采购环节就做了分配，这个分配规则可以是按数量或百分比。总是选上的，无法去除。为什么要这样设计？我觉得主要原因有二：1．如收货环节过账，需使用GR/IR过渡，而GR/IR在设计上也存在一些先天缺陷，GR/IR在收货（贷方，类应付暂估）和发票环节（借方）的金额和数量原则上都是要对清平衡的。2．考虑采购收货(采购计划价收货)和发票环节会出现数或价格差异,而再加上多账户分配(借多借贷)业务更复杂,因此,索性只在发票来后确定实际金额再过账,逻辑上处理更简单一些,SAP是个高度集成的系统。可能有的

4、企业采购订单的价格就是合同价格，不允许后续变更；但也有企业合同价格是计划价格，预估价格，典型的如化工采购，采购价格有的企业要到每月25左右视国际市场价格才最终确定，而SAP要考虑各种情况。举个复杂的典型业务实例，假设你开采购单付给运输公司一笔运费用，比如是铁路运输，一月才开一个发票给你的就不说了，就算是为一笔采购订单，计划运费如何估价？假设运输了多种物料，单位不一，有吨，有桶，有卷，你根据什么东西将运费计如物料成本？就算你能计入，收货时的运费是估计的，如果实际发票来了，有差异，假设采购了30个物料，则差异也要按一定规则分配到具体物料，显然，这太

5、繁琐了。（运杂费计如库存成本其实并不好处理，关于运杂费的处理方案，视具体情况而定，此处不做讨论。）。同样，假设多账户分配是将一笔费用10000平均计入5个成本中心，如果采用估价处理，则收货使用采购计划价格。借：费用2000+成本中心1费用2000+成本中心2费用2000+成本中心3费用2000+成本中心4费用2000+成本中心5贷：GR/IR10000如果实际发票是11000，则发票校验借：GR/iR10000（费用2000+成本中心1费用200+成本中心2费用200+成本中心3费用200+成本中心4费用200+成本中心5括号内这“差异调整”分

6、录就有点复杂了，我觉得自动过账，特别是SAP要考虑各种复杂的业务情况，实现起来会很不容易，因为这例子还是简单了点，如果费用是根据某数量分配，发票的数量和金额都有差异，自动差异调整分路就更扯淡了。）贷：应付账款11000因此，对于多账户分配，SAP索性只在实际发票来后才正式过账，不再考虑数量差异和金额差异（SAP也有偷懒简化工作的时候^_^）。借：费用2200+成本中心1费用2200+成本中心2费用2200+成本中心3费用2200+成本中心4费用2200+成本中心5贷：应付11000问题是：如果发票下月才到，这费用就不用过账了？（当然不是，如果这

7、样，比如先采用人为计划金额过账，实际发票来后再采用单到冲回重新校验的策略）。