成都银河动力股份有限公司全面预算管理制度

《成都银河动力股份有限公司全面预算管理制度》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、成都银河动力股份有限公司全面预算管理制度成都银河动力股份有限公司公司内部控制自我评价报告（一）综述公司董事会及审计委员会根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》、《年度报告准则》和《上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，结合公司自身管理特点,认真做好公司内部控制建设、对集团公司本部、子公司的资金管理、重大投资、生产经营等方面有效贯彻执行内部监督，全面提升公司经营管理水平和风险防范能力。保证了内控制度的完整性、合理性及实施的有效性，以提高公司经营的效果与效率，确保公司行为合法合规。附：

2、公司内部控制的组织架构股东大会战略委员会审计委员会董事会提名委员会监事会党委会薪酬与考核委员会经营班子纪委工会（证券事务部）产品企划部董事会办公室审计监督营部销事业部商务部企业管理投部资管理室人力资源部技术中心财务部办公室项目管理办公室战略客户部企业管理室材料研发室国际业务部质量管理部大客户开发部成都银动商贸上海银河动力山东银河动力成都银河动力有限公司有限公司有限公司龙桥事业部（二）内部控制制度建立健全情况1、公司内部控制制度的建立健全情况董事会及管理层按照《公司法》、《公司章程》等法律法规的要求，建

3、立了适合公司特点的内部控制制度，并根据内外部环境变化进行持续改进，以保证内部控制制度正常有效运转。公司结合TS16949体系从组织、战略、投资、营销、采购、生产、财务及内部审计等多个方面和多个层次建立了相应的管理流程和制度。如《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《内部控制制度》、《全面预算管理制度》、《合同管理制度》等，这些制度的实施和推广对降低风险起到了积极作用。2、内部审计根据公司战略发展需要，审计监督部依据公司《内部审计工作手册》的规定，负责监督检查内部控

4、制制度的执行情况，评价内部控制的有效性，预测和识别公司可能存在的风险，对内、外部审计过程中发现的问题提出改进意见，并随时监督问题的整改情况；根据公司内、外部环境的变化及时调整内部控制制度，审计监督部每年不定期对子公司进行检查和指导工作,并向管理层和审计委员会报告公司及子公司内部控制机制运行情况。2009年审计监督部先后对各子公司的财务、生产经营完成情况等进行专项审计，对审计事项进行分析、评价，对存在的问题提出了纠正意见及预防措施。3、2009年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动（1）报告期内公司

5、为建立和完善内部控制，进行了内部审计、生产、技术、人力资源等重要活动。为进一步巩固公司治理专项活动成果，持续推进公司治理专项活动，公司对上年度开展的治理专项活动整改报告的落实情况及整改效果进行了审慎评估，整改措施符合实际，限期整改问题已按时完成，持续整改工作取得成效。（2）持续推进《全面预算管理制度》。公司所有业务活动包括生产、技术、财务、采购、销售及人力资源等各个方面都处于全面预算控制之下；（3）严格执行《月度资金计划管理办法》，通过资金事前计划、事中控制、事后考核和评价,增强了资金管理水平,有效控

6、制和减少了资金风险；（4）完善、实施风险评估体系，通过企业管理部、审计监督部、办公室等部门负责识别和应对公司目前及未来可能遇到的风险；（三）重点控制活动1、对控股子公司的内部控制公司目前拥有控股子公司三家，控制比例见下图：成都银河动力股份有限公司山东银河动力有限公司上海银河动力金山缸套有成都银动商贸有限公司持股比例：100%限公司持股比例：701>.746持股比例：60%（1）公司控股上图所示三家子公司股权后，向该三家控股子公司委派了董事、监事和高级管理人员，督导各控股子公司建立了适应行业特点的经营计

7、划、安全生产、技术、财务审计、绩效考核、关联交易等内部管理体系。（2）将子公司的生产经营计划、投资计划、财务核算、安全管理纳入公司集中统一管理。公司各控股子公司按照《信息披露管理制度》的规定，在规定时点向公司信息管理归口部门分别报送定期类、触发类等各类信息。（3）定期或不定期对全资及控股子公司内控制度健全情况和经营计划指标完成情况进行检查、审计，并定期对各控股子公司的信息管理工作进行评价，以保证公司整体信息管理的有效性。2、对外担保的内部控制公司在《公司章程》中明确规定对外担保的审批程序及要求。在日常

8、运营管理过程中，公司对于对外担保制订了详细的管理规定和投资评价、调查、过程控制、效果评价、后续管理等各项制度。2009年度公司无对外担保行为。3、关联交易的内部控制公司建立了严密的关联交易决策程序,关联交易的内部控制遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，不得损害公司和其他股东的利益,公司与关联方之间的交易应签订书面协议，明确交易双方的权利义务及法律责任。按照《内部控制指引》有关规定，关联交易的内部控制管理严格、有效，公司未发现有违反相关规章制