会计再教育：个人理财讲义文档

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1、个人理财讲义1.1个人理财业务的概念和分类一、个人理财业务的概念　　根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。　　商业银行个人理财业务人员是指能够为客户提供财务分析、规划或投资建议的业务人员，销售理财计划或投资性产品的业务人员，以及其他与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员。　　这些专业化服务活动表现为两种性质：一种是顾问性，此时商业银行充当理财顾问，向客户提供咨询；另一种是受托性质，此时商业银行将按照与客户

2、事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。　　个人理财业务是建立在委托――代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化服务。　　境外法律并不禁止商业银行从事有关证券业务，一般也不禁止商业银行在向客户提供理财业务过程中进行信托活动。　　《中华人民共和国商业银行法》明确规定商业银行不得从事证券和信托业务。　　二、个人理财业务的分类个人理财讲义1.1个人理财业务的概念和分类一、个人理财业务的概念　　根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投

3、资顾问、资产管理等专业化服务活动。　　商业银行个人理财业务人员是指能够为客户提供财务分析、规划或投资建议的业务人员，销售理财计划或投资性产品的业务人员，以及其他与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员。　　这些专业化服务活动表现为两种性质：一种是顾问性，此时商业银行充当理财顾问，向客户提供咨询；另一种是受托性质，此时商业银行将按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。　　个人理财业务是建立在委托――代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化服务。　　境外法律并不禁止商业银行从事有关

4、证券业务，一般也不禁止商业银行在向客户提供理财业务过程中进行信托活动。　　《中华人民共和国商业银行法》明确规定商业银行不得从事证券和信托业务。　　二、个人理财业务的分类个人理财讲义1.1个人理财业务的概念和分类一、个人理财业务的概念　　根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。　　商业银行个人理财业务人员是指能够为客户提供财务分析、规划或投资建议的业务人员，销售理财计划或投资性产品的业务人员，以及其他与个人理财业务销

5、售和管理活动紧密相关的专业人员。　　这些专业化服务活动表现为两种性质：一种是顾问性，此时商业银行充当理财顾问，向客户提供咨询；另一种是受托性质，此时商业银行将按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。　　个人理财业务是建立在委托――代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化服务。　　境外法律并不禁止商业银行从事有关证券业务，一般也不禁止商业银行在向客户提供理财业务过程中进行信托活动。　　《中华人民共和国商业银行法》明确规定商业银行不得从事证券和信托业务。　　二、个人理财业务的分类个人理财

6、讲义1.1个人理财业务的概念和分类一、个人理财业务的概念　　根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。　　商业银行个人理财业务人员是指能够为客户提供财务分析、规划或投资建议的业务人员，销售理财计划或投资性产品的业务人员，以及其他与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员。　　这些专业化服务活动表现为两种性质：一种是顾问性，此时商业银行充当理财顾问，向客户提供咨询；另一种是受托性质，此时商业银行将按照与客户事先约定

7、的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。　　个人理财业务是建立在委托――代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化服务。　　境外法律并不禁止商业银行从事有关证券业务，一般也不禁止商业银行在向客户提供理财业务过程中进行信托活动。　　《中华人民共和国商业银行法》明确规定商业银行不得从事证券和信托业务。　　二、个人理财业务的分类个人理财讲义1.1个人理财业务的概念和分类一、个人理财业务的概念　　根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、

8、资产管理等专业化服务活动。　　商业银行个人理财业务人员是指能够为客户提供财务分析、规划或投资建议的业务人员，销售理财计划或投资性产品的业务人员，以及其他与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员。　　这些专业化服务活动表现为两种性质：一种是顾问性，此时商业银行充当理财顾问，向客户提供咨询；另一种是受托性质，此时商业银行将按照与客户事先约定的投资计划和方式