公司风险应对方案风险应对、风控、风险管理与内部控制

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1、公司风险应对方案风险应对是全面风险管理体系的重要组成部分，是企业风险管理基本流程中的重要环节，是防范控制风险和保证企业持续、健康、稳定发展的有效举措。风险应对工作是在评估出风险的基础上，通过在企业各个层面落实风险责任，设置企业对风险的风险偏好和风险承受度，制定风险的解决方案，从根本上提高公司风险管理水平和风险防控能力，避免其他遭受重大损失、保障企业生产经营、战略目标的视线。本方案结合四川航天高技术有限公司全面风险管理的实践活动，对公司应对方案的制定与实施进行探讨。一、开展风险应对工作应遵循原则1.坚持风险应对与公司日常管理相融合的原则，公司应及时总结、提炼行之有效的风

2、险应对措施，加强管理工作，梳理业务流程，找出风险源和风险控制点，完善管理制度，强化内部管理，制定明确的风险解决方案，把风险控制在企业可承受的范围之内，提高风险管理水平。2.坚持风险硬度分级分类的管控，相互协作的原则，公司应按照风险管理的职能定位，针对各自牵头管理或设计的风险，单独或联合开展风险应对工作。3.坚持风险管控具体目标和总体目标相结合的原则。公司各单位、部门针对职责范围内存在的风险，进行相关性分析，将评估出的风险与企业整体风险相联系，从企业战略目标出发，通过定性和定量分析，惊喜风险偏好和承受度设置，确定风险预警指标，制定切实可行的风险管理方案。4.坚持风险管控

3、过程和结果与经济奖惩政策挂钩的原则。公司对各单位、部门的风险应对工作设定相应的标准，定期进行考核，并根据考核结果决定奖惩。各单位、部门对所属单位、部门及其相关责任人员进行定期考核，并根据考核结果决定奖惩。二、开展风险应对工作目标通过大力开展风险应对工作，主要实现以下3个目标：1.实现全面风险管理基本流程的有效落地运行，不断提升企业管控能力和水平，杜绝风险事件的发生，控制和减少一般风险事件的发生；2.确保公司风险得到有效管控，有效规避经济运行及发展中各种风险，增强其他持续发展能力；3.针对每一时期年评估出各类风险、公司层面风险和业务风险，并制定相应的风险应对方案，确保公

4、司潜在风险始终处于可控状态。三、风险应对工作中应遵循的风险规避策略公司根据风险管理策略，针对各类风险或每一项风险制定风险管理解决方案。风险管理应对应遵循如下策略：1.规避策略风险规避有两种含义：一是指风险发生的可能性极大，后果极其严重，又无计可施，于是主动放弃项目或改变项目目标的策略；二是通过变更项目计划，消除风险事件本身或风险产生的条件，从而保护项目目标免受影响的方法。（1）改变项目计划以消灭风险或保护项目目标免受影响，虽然不可能消灭所有风险，但对具体风险来说是可以避免的，（2）某些风险可以通过需求再确认、获取更详细信息、增强沟通、增派专家等方法得以避免。2.转移策

5、略风险转移是设法将风险的结果连同对风险进行应对的权利转移给第三方。风险转移本身不能降低风险发生的概率，也不能减轻风险带来的损失的大小，只是将风险的损失的一部分转移给另一方。（1）把风险的影响和责任转嫁给第三方，并不消灭风险；（2）通常要为第三方付费用过为承担风险的报酬，采用合同形式。3.减轻策略缓解是设法将某一负面风险事件的概率或其后果降低到一种可以承受的限度。早期采取措施，降低风险发生的概率或风险对项目的影响，比在风险发生后再亡羊补牢要更为有效。但是，对照风险可能的概率和其后果，缓解的成本应是合理的。谋求减低不利风险发生的可能性或影响程度。4.接受策略风险接受就是项

6、目小组将风险的后果自愿接受下来的办法。风险接受可以是主动和积极的，也可以是被动和消极的，前者是已经有了行动计划和应急方案，当风险事件发生时马上执行这些计划和方案；后者是并没有事先制定风险应对计划，而是在风险发生时，由项目小组再去采取行动，对付风险。（1）面对风险选择不对项目计划作任何改变；（2）积极地接受：制定应急计划并在风险发生时执行，风险征兆应被监视。应急计划可以大大减少处理麻烦的费用；（1）消极的接受：对于高风险的时间可以制定“退却计划”；风险准备备用方案、改变工作范围；（2）最常用的措施是风险储备（预留）：费用、资源时间。风险储备的多少取决于风险的概率、影响和

7、可接受的风险损失。四、风险应对方案的制定公司应根据自身状况，建立整体的风险管理目标及监督机构，并考虑所面临的不同风险情况，确定风险管理目标。其次按风险管理责任制，制定相应的企业风险应对方案。1.制定风险应对工作计划根据风险评估报告，公司风险管理委员会成员应针对现有风险，组织相关部门和成员制定风险应对工作计划，包括风险应对的目的、意义、工作原则、方法步骤、保证措施和时间安排等，风险管理委员会应根据评估出的风险，以及监控后需要调整应对策略的风险，一并纳入应对计划确定。2.风险应对工作计划审核企业总经理或总经理办公会对风险应对工作计划进行审核，并提供相应的