行政单位内部控制基础性评价工作总结制度

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1、行政单位内部控制基础性评价工作总结制度内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。各单位在选取评价样本时，应根据本单位实际情况，优先选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。行政单位内部控制基础性评价工作总结制度一、加强组织领导，强化内控制度建设我局高度重视内部控制制度建设工作，切实加强对内部控制制度建设的组织领导，切糕实强化内部控制制度的建设工作。自20筠16年《行政事业单位内部控制规范(试锏行)》实施以来，在坚持内部控

2、制制度建设全面性、重要性、制衡性、适应性等原趵则的前提下，我局对内部管理制度进行全歆面清理，形成了《文山州人力资源和社会稃保障局工作守则》，分总则、工作守则、邗规章制度、管理办法和工作程序共五章，馑内容涵盖了党风廉政建设、廉政风险防控阈、财务管理、会议、差旅、接待、固定资伤产及车辆管理等58条内部控制管理制度伪和办法。通过强化内部控制制度建设，切现实做到有章可行，有据可依。二、认赤真履行职责，强化内控制度执行我局锋单位领导高度重视，认真履行对内部控制岬制度的建14/14立健全和有效实施责任，切实开豺展内部控制风险评估、

3、党风廉政建设风险这防控工作。认真执行“三重一大”制度、虾重大事项集体决策(党组会研究通过)及枸会签制度。重点关注经费预算、资金收支耘、政府采购、固定资产、建设项目及合同ǔ管理等业务层面的经济业务风险。实行不相容岗位相互分离及内部授权审批控制措簪施，业务经办、审核及审批职责相互分离，相互制约，相互监督。出纳不兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、债权、债阒务账目的登记工作。财务专用章由专人管榧理，个人名章由本人或授权人员保管。按规定项目和标准征收非税收入，按规定开碗具财政票据，做到收缴分离、票款一致，蹼并及时足额上缴

4、。严格执行政府采购、建熄设项目及合同控制等内控措施，确保内部旯控制制度规范有序运行。按《会计法》规频定建立会计机构，配备具有相应资格和能离力的会计人员，并实行关键岗位工作人员凄轮岗制度。根据实际发生的经济业务事项碰按照国家统一的会计制度及时进行账务处睫理、编制财务报告，确保财务信息真实、完整。三、切实开展检查，强化内控制度监督认真开展内部控制制度执行情况专项检查，才能保障内部控制制度得畀到严格、规范运行，并达到合理保证经济冤活动合法法规、资金安全和有效使用、财夙务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐豚败，提高公共服务

5、的效率和效果。近两年┮来，我局由社保基金监督科(内审)牵头14/14，规划财务科配合，开展对社保、就业和胶医保等经办机构进行内部审计、内控专项窄检查及各项资金专项检查;由局机关党委谜牵头，各科室配合开展廉政风险、岗位风躜险专项排查，确保良好的内部控制制度得到有效监督，切实防范内部控制运行风险鬓。同时，我局内部控制制度建设也存Ⅱ在制度更新不及时、执行力不到位和监督范乏力等问题。今后，我局将适时关注各项农内部控制制度改革动向，根据人社事业发瞢展变化及相关财经法律法规的规定，及时疠调整、完整我局内部控制工作规则、规章本制度

6、及管理办法，确保各项业务工作得到铋有效控制、相互监督。同时，进一步加强④预算管理，增强预算的科学性，使预算管轿理的约束力得到充分发挥，将内控意识和内控文化纳入人社文化建设中，使贯彻执行内部控制制度成为每一位职工的自觉行动。另外，建议财政部门加大内部控制制荼度建设培训力度，定期开展、分批培训，推动内控体系建设进一步完善，促进各部皙门各项事业的健康、可持续发展。行罾政单位内部控制基础性评价工作总结制度于根据财政部和陕西省财政厅紫的统一安排部署，延安市财政局印发了《吁关于开展行政事业单位内部控制基础性评升价工作的通知》

7、，要求全市所有行政事业胜单位今年9月底前，组织开展内部控制基赘础性评价工作。这是对单位内部控制建设蓰情况进行的一次摸底，旨在通过“以评促丢建”的方式，推动各单位有的放矢地开展内部控制制度的建立与实施工作。14/14一、开展内控制度基础性评价工作的重大意义财政部《关于全面推进行政事业单粪位内部控制建设的指导意见》(财会[2蒿016]24号文件)出台，为行政事业浊单位内控建设指明了方向，确立了目标，埯要求各单位围绕财政资金分配使用、国有诔资产管理、政府投资、政府采购、公共资馇源转让、公共工程建设等重点领域和岗位褰，合理

8、配置权责，细化权力运行流程，明蟊确关键风险控制点，开展单位内部控制基础性评价工作。为进一步加强对我市行政事业单位内部控制基础性评价工作的继组织领导，市财政局成立了以党组书记、般局长刘晓军同志为组长的基础性评价工作领导小组，对我市开展此项工作做了进一矾步安排，要求市级各部门要形成本部门的内部控制基础性评价报告，