行政单位内部控制基础性评价工作总结制度.doc

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1、行政单位内部控制基础性评价工作总结制度　　内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。各单位在选取评价样本时，应根据本单位实际情况，优先选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。 　　行政单位内部控制基础性评价工作总结制度一、加强组织领导，强化内控制度建设 　　我局高度重视内部控制制度建设工作，切实加强对内部控制制嗅度建设的组织领导，切实蔓强化内部控制制度的建设洱工作。自XX年《行政事议业单位内部

2、控制规范(试江行)》实施以来，在坚持劫内部控制制度建设全面性须、重要性、制衡性、适应佑性等原则的前提下，我局洁对内部管理制度进行全面醚清理，形成了《文山州人六力资源和社会保障局工作蘑守则》，分总则、工作守故则、规章制度、管理办法魂和工作程序共五章，内容藤涵盖了党风廉政建设、廉等政风险防控、财务管理、斯会议、差旅、接待、固定灿资产及车辆管理等58条摇内部控制管理制度和办法袖。通过强化内部控制制度辗建设，切实做到有章可行虐，有据可依。 二、认真履褂行职责，强化内控制度执态行 　　我局单位领导高度济重

3、视，认真履行对内部控坡制制度的建立健全和有效焕实施责任，切实开展内部忱控制风险评估、党风廉政热建设风险防控工作。认真挟执行“三重一大”制度、惟重大事项集体决策(党组算会研究通过)及会签制度越。重点关注经费预算、资出金收支、政府采购、固定膜资产、建设项目及合同管铀理等业务层面的经济业务涸风险。实行不相容岗位相砷互分离及内部授权审批控国制措施，业务经办、审核臭及审批职责相互分离，相屎互制约，相互监督。出纳洋不兼管稽核、会计档案保畜管和收入、支出、债权、蝶债务账目的登记工作。财酵务专用章由专人管理，个

4、烁人名章由本人或授权人员闰保管。按规定项目和标准奸征收非税收入，按规定开鸟具财政票据，做到收缴分苍离、票款一致，并及时足详额上缴。严格执行政府采血购、建设项目及合同控制帘等内控措施，确保内部控科制制度规范有序运行。按哑《会计法》规定建立会计联机构，配备具有相应资格愈和能力的会计人员，并实力行关键岗位工作人员轮岗亨制度。根据实际发生的经景济业务事项按照国家统一贪的会计制度及时进行账务阑处理、编制财务报告，确焕保财务信息真实、完整。愈 三、切实开展检查，强化肘内控制度监督 　　认真开让展内部控制制度

5、执行情况揩专项检查，才能保障内部滇控制制度得到严格、规范以运行，并达到合理保证经爽济活动合法法规、资金安阜全和有效使用、财务信息捷真实完整，有效防范舞弊皋和预防腐败，提高公共服由务的效率和效果。近两年信来，我局由社保基金监督归科(内审)牵头，规划财豆务科配合，开展对社保、钠就业和医保等经办机构进争行内部审计、内控专项检灵查及各项资金专项检查;躯由局机关党委牵头，各科趾室配合开展廉政风险、岗兑位风险专项排查，确保良志好的内部控制制度得到有凭效监督，切实防范内部控狭制运行风险。 　　同时，茸我局内部

6、控制制度建设也枕存在制度更新不及时、执宜行力不到位和监督乏力等融问题。今后，我局将适时苫关注各项内部控制制度改忧革动向，根据人社事业发韶展变化及相关财经法律法蚂规的规定，及时调整、完窍整我局内部控制工作规则行、规章制度及管理办法，粟确保各项业务工作得到有噎效控制、相互监督。同时门，进一步加强预算管理，聪增强预算的科学性，使预巩算管理的约束力得到充分敞发挥，将内控意识和内控挥文化纳入人社文化建设中妙，使贯彻执行内部控制制铲度成为每一位职工的自觉敞行动。另外，建议财政部浴门加大内部控制制度建设迄培训

7、力度，定期开展、分撩批培训，推动内控体系建镑设进一步完善，促进各部婪门各项事业的健康、可持伊续发展。 　　行政单位内肢部控制基础性评价工作总但结制度根据财政部和陕西鸳省财政厅的统一安排部署糙，延安市财政局印发了《炎关于开展行政事业单位内滤部控制基础性评价工作的寥通知》，要求全市所有行颐政事业单位今年9月底前陡，组织开展内部控制基础唇性评价工作。这是对单位鸦内部控制建设情况进行的蟹一次摸底，旨在通过“以挛评促建”的方式，推动各算单位有的放矢地开展内部毁控制制度的建立与实施工邱作。 一、开展内控制度

8、基钟础性评价工作的重大意义遇 　　财政部《关于全面推侗进行政事业单位内部控制沿建设的指导意见》(财会哨24号文件)出台，为行显政事业单位内控建设指明守了方向，确立了目标，要椿求各单位围绕财政资金分仆配使用、国有资产管理、壹政府投资、政府采购、公视共资源转让、公共工程建灵设等重点领域和岗位，合我理配置权责，细化权力运踢行流程，明确关键风险控蘸制点，开展单位内部控制垄基础性评价工作。 　　为硝进一步加强对我市行政事喧业单位内部控制基础性评完价工作的组织领导，市财掘政局成立了以党组书记、浩局长刘晓军同