国有及国有控股企业小金库

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1、国有及国有控股企业“小金库”专项治理报表管理系统填表说明为规范国有及国有控股企业“小金库”专项治理报表填报工作，现将有关要求明确如下。一、国有及国有控股企业“小金库”自查自纠情况报告表（附件1）本报表包括报表封面、自查自纠情况报告表、补充表（软件增设报表）三部分。自查自纠工作结束后，各国有企业及其全部子企业都要认真填报报表封面和国有及国有控股企业“小金库”自查自纠情况报告表，及时报送上级企业进行逐级审核汇总。汇总报表统计数据要建立完整清晰的树形结构，对企业集团及其所属子企业原则上要全级次汇总上报。企业集

2、团总部负责将集团汇总报表（纸质文件和电子版）、全级次统计数据报送国资委或相关主管部门。（一）报表封面1.企业名称：指在工商行政管理部门登记注册的企业全称。312.单位负责人：指在工商行政管理部门登记的法定代表人。凡企业正在更换法定代表人，但尚未办理变更登记手续的，由实际负责人签字盖章。3.总会计师（财务负责人）：指按照国家规定担任总会计师职务的企业领导人。尚未设置总会计师职务及总会计师未分管财务决算工作的企业，由实际分管财务工作的企业领导人签字盖章。4.填表人：指具体负责编制报表的工作人员。5.企业（单

3、位）组织机构统一代码：指各级质量技术监督部门核发的企业（单位）法人代码证书规定的9位代码。本代码由本企业代码、上一级企业（单位）代码、集团企业（公司）总部代码三部分组成，具体填报方法如下：（1）非集团型企业只需填列“本企业代码”，“上一级企业（单位）代码”和“集团企业（公司）总部代码”不填。（2）集团型企业需区别以下情况填列：①集团公司总部（一级）在填报集团企业汇总报表时，“本企业代码”和“集团企业（公司）总部代码”均按集团公司代码填列，“上一级企业（单位）代码”不填。②当本企业为集团公司二级企业时，按

4、要求填列“本企业代码”、“上一级企业（单位）代码”和“31集团企业（公司）总部代码”。其中“上一级企业（单位）代码”与“集团企业（公司）总部代码”相同，集团公司本部填列“企业（单位）统一代码”的方法同集团公司二级企业的填列方法。③当本企业为集团三级企业时，应按实际情况填列“本企业代码”、“上一级企业（单位）代码”及“集团企业（公司）总部代码”，集团公司二级企业本部视同集团公司三级企业填列。④当本企业为集团三级以下企业时，比照三级企业填列。6.隶属关系：本代码由“行政隶属关系代码”和“部门标识代码”两部分

5、组成。具体填报方法如下：（1）中央企业（不论级次和所在地区）：“行政隶属关系代码”均填零，“部门标识代码”根据国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构名称代码》（GB/T4657—2002）编制。（2）地方企业：①“行政隶属关系代码”根据国家标准《中华人民共和国行政区划代码》（GB/T2260—2002）编制。具体编制方法：31A、省级企业以行政区划代码的前两位数字后加四个零表示。如：山东省省属企业一律填列“370000”；B、地市级企业以行政区划代码的前四位数字后加两个零表示。如：山东省济南市市属企

6、业一律填列“370100”；C、县级（市辖区）企业以行政区划代码的本身六位数表示。如：山东省济南市长清区区级企业一律填列“370113”。②“部门标识代码”根据企业财务或产权归口管理的部门、机构或企业集团，比照国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构名称代码》（GB/T4657－2002）填报。如：隶属各省“交通厅（局）”管理的企业，填报“交通部”代码“348”。无行政主管部门的企业，填行业对口部门（协会）的代码。机构设置与中央对口的各地方部门均应按国家标准填列。7.所在地区：根据国家标准《世界各国和

7、地区名称代码》（GB/T2659－2000）和国家标准《中华人民共和国行政区划代码》（GB/T2260－2002），按企业主要办事机构所在的县或区代码填列。318.所属行业码：依据国家标准《国民经济行业分类与代码》（GB/T4754－2002），结合企业主要从事的社会经济活动性质，按“小类”划分填列。9.所属级次：根据企业投资关系或管理层级填列本企业在整个集团中的所属级次。上级单位在编制汇总报表，应当审核下级企业所属级次填报是否恰当；企业集团总部负责根据统计数据树形结构，审核全部子企业所属级次填报是否恰

8、当。10.成立年份：指企业（单位）工商注册登记或批准成立的具体年份。11.报表类型码：反映报表主体类型的代码，1单户表，2汇总表。（二）国有及国有控股企业“小金库”自查自纠情况报告表（自查01）1.2007年末余额：反映“小金库”各项表现形式截至2007年底的资金滚存结余和资产原值合计；2008年至今新增：反映“小金库”各项表现形式自2008年初至自查工作结束新增设立的资金数额和资产原值合计，包含2008年至今已经支出的部分；检查发现“小金