公司费用报销制度

《公司费用报销制度》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、天津正信源铁建工程有限公司及下属项目部费用开支分类标准及报销制度一、费用开支类别：1.办公费2.车辆使用费3.车辆修理费4.通讯费5.差旅费6.业务招待费7.水电费二、费用类别明细解释1、办公费：1）包括办公设备、办公用品、快递信件、办公用设备维修维护等（注：个人电脑给予每月电脑补贴款后，不再做任何报销：电脑相关物品不予报销，如U盘、移动硬盘等）。2）办公用品的领用实行领用登记和以旧换新制度。3）报销时所附单据：采购计划单（报修单）、发票（收据）以及采购清单。4）报销签审流程：采购计划单：请购人→总经理（或项目经理）签字；采购清单上采购员与验收人签字。报销单上：领款人→报销人→总经理

2、（或项目经理）签字。55)办公费使用定额为项目部1500元/月。超支或节约款可累计到下月。以3个月为一个计算期，不再继续累计。3个月后，盈余将给予奖励，超支将从其他奖金中扣减。办公用品统一由办公室采购。2.车辆使用费：1）指车辆发生的油费、过路过桥费、上户费、年检费、保险费、停车费。2）报销时所附单据：发票、派车单、。3）报销签审流程：派车单：用车人申请→总经理（或项目经理）签字；报销单：领款人→报销人→用车人→总经理（或项目经理）签字。4）其他：在报销单据上注明使用明细（车牌号、起始地点、时间、使用人员）。小票粘贴要规范。3、车辆修理费：1）指车辆保养和维修；2）报销时所附单据：发

3、票、维修清单、请修单。3）报销签审流程：请修单：请修人申请→总经理（或项目经理）签字；报销单：领款人→报销人→总经理（或项目经理）。4）车辆使用费加车辆修理费合计使用定额为1500元/月。超支或节约款可累计到下月。以3个月为一个计算期，不再继续累计。3个月后，盈余将给予奖励，超支将从其他奖金中扣减。上户费、年检费5、保险费不包含在其中；开车跑长途所发生费用不计算在其中，但出发前必须经总经理批准。4、通讯费：1）该项目发生的座机费、网费（电话费包含在工资中，不再做报销）。2）报销时所附单据：发票。3）报销签审流程：领款人→报销人→总经理（或项目经理）5、差旅费：1）是指因公出差发生的住

4、宿费、生活补助（远地）、交通费。2）报销时所附单据：发票（收据）。3）注明出差事由，人数，人员明细，写个清单。一次发生的差旅一次报销，不能分次报销（个人办私事及请假发生的费用不予报销）在出差所在地有住宿和食堂情况下，生活费和住宿费不予报销。差旅费必须有票.出差在公司（或项目部）以外的城市，出租车票可以报销，在公司（或项目部）本城市，出租车票不报销。4）差旅费实行等级制消费上限管理，差旅费消费定额包含住宿费、生活补助费。总经理300元/天，项目经理、副经理280元/天，部长240元/天，其他员工200元/天。若两人一同出差，单人消费定额是该员工职位消费定额除以2再乘以1.5的金额。5）

5、员工乘坐高铁及飞机出差必须在乘坐前经公司总经理批准。56、业务招待费：1）指与客户发生的餐饮、住宿、娱乐、烟、酒、节日慰问品、顾问费、咨询费等。2）报销所附票据：发票或收据或领款单。3）报销签审流程：经办人（领款人）→报销人→总经理（或项目经理）4）有公司陪同人员参予的需陪同人员签字确认，票据必须有发生业务的时间和项目，具体招待谁不能注明在票面上。5）公司严控业务招待费，各项目必须严格在限额内开支，超支由负责招待人员自负。招待费领用超过1500元必须经总经理批准。7、水电费：1）指各项目水电费。2）报销所附票据：按发票或收据报销，票上要注明起止度数。用量、单价、金额。3）报销签审流程

6、：领款人→报销人→审核人→总经理（或项目经理）。三、其他1）如开车出差，发生的油费、过路过桥费、停车费计入车辆使用费，产生的住宿、生活补助计入差旅费。2）医疗费与私人购买生活用品费用不予报销。53）食堂消费定额为每人10元/天，煤气、洗洁精等厨房用品已包括在其中。4）管理人员驻地建设费消费定额为250元/人，其中包含床铺、被褥、脸盆、桶子以及网线等。四、费用报销标准1、以上费用报销必须要持有票据方可报销，公司出纳员依照以上要求审核执行。2.除以上规定外，所有付款单据必须由经办人、证明人、项目经理、总经理签字批准、收款人签字、所有实物必须要经过验收并经验收人签字才可支付报销。3.罚款和

7、办私事不报销。4.财务人员每月及时结算出各项目的总成本和单位成本。5.金额报销超过1500元的必须经总经理签字批准。5