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1、AFP3014组罗先生理财规划设计方案内容概览客户基本情况基本情况假设客户理财目标财务状况分析风险喜好分析理财方案设计风险告知披露事项与定期评估客户资料小罗，男，27岁，未婚，2004年大学毕业，现任职于某银行。父亲，51岁，母亲53岁，都在农村。小罗的弟弟17岁，现读高中，明年高考，成绩很好。小罗月收入2000元，平均季度奖金4000元，每月支出房租350元，水电100元，通讯100元，生活费用500元，给弟弟生活费用100元，支助女友开支500元。小罗目前有存款1万元，股票市值1万元（盈亏平衡），基金投入2.5万元，现在市
2、值1.3万元，还有近4万元信用卡负债。父母在农村的收入为供小罗上大学全部用尽，目前基本没有积蓄，但也无负债，每年在农村的收入仅够基本生活和小罗弟弟的教育、生活费用。基本情况假设薪资增长率4%投资收益率5%通胀率3%房价成长率4%学费成长率5%住房公积金贷款利率4%一般房贷利率6%住房公积金上限为每人200000元两人同时贷款为400000元婚后爱人收入支出与小罗相当为父母购房时，出售的旧房为当时市值50000元赡养父母时第一年的赡养费为当时市值15000元家庭财务情况分析（一）罗先生收入情况：个人负担合计:666.60元单位负
3、担合计:1199.88元年个人负担合计：666.60*12=7999.20元养老保险个人3333*8%=266.64单位3333*20%=666.6医疗保险个人3333*2%=66.66单位3333*6%=199.98住房公积金个人3333*10%=333.30单位3333*10%=333.30家庭财务情况分析(二)每月实际工资收入：2000-266.64-66.66-333.3＝1333.40元季度奖金发放当月应税所得：5333.40-2000=3333.40元适用税率：15％速算扣除数1253333.40*15%-125=
4、375.01元季度奖金发放当月收入（税后）：5333.40-375.01=4958.39元罗先生年缴所得税总额：375.01*4=1500.01元罗先生年税后可支配收入：1333.40*8+4958.39*4=30500.76元活期存款利息收入：10000*0.36%=36元公积金账户余额：333.30*2*12*4=31996.80养老金个人账户余额：266.64*12*4=12798.72财务状况分析——资产负债表（2009）资产项目成本市价负债项目金额净值项目成本市价现金0.000.00信用卡负债40,000.00活存1
5、0,000.0010,000.00流动性资产10,000.0010,000.00消费负债40,000.00流动净值(30,000.00)(30,000.00)外币存款0.000.00股票10,000.0010,000.00基金25,000.0013,000.00公积金账户余额31,996.8031,996.80养老金账户余额12,798.7212,798.72投资用房贷0.00投资性资产79,795.5267,795.52投资负债0.00投资净值79,795.5267,795.52自用汽车0.000.00自用房屋0.000.0
6、0自用房贷0.00自用性资产0.000.00自用性负债0.00自用净值0.000.00总资产89,795.5277,795.52总负债40,000.00总净值49,795.5237,795.52资产负债率=40000/77795.52=51.42%流动资产比率=10000/77795.52=13%自用资产比率=0%流动比率=10000/40000=25%财务状况分析——现金流量表（2009）罗先生2009年现金流量表项目金额项目金额工作收入30,500.79生活支出-19800理财收入36.00利息支出-7300总收入30,5
7、36.79总支出-27100现金增减3,436.79财务状况分析——收支储蓄表（2009）收入项目金额支出项目金额储蓄项目金额储蓄运用金额薪资40,000.00家计支出12,600.00基金0.00三险一金(7,999.20)弟弟生活费1,200.00储蓄型保费0.00所得税扣缴(1,500.01)支助女友6,000.00工作收入30,500.79生活支出19,800.00生活储蓄10,700.79资产增加0.00利息收入0.00保障型保费0.00还房贷本金0.00实现资本利得0.00利息支出7,300.00实现资本损失0.0
8、0理财收入0.00理财支出7,300.00理财储蓄(7,264.00)负债减少0.00总收入30,536.79总支出27,100.00总储蓄3,400.79自由储蓄额3,400.79财务状况分析家庭财务比率定义小罗家庭指标建议范围流动资产比率流动资产/总资产11.88%2%-
