甲国某公司向b国出口价值100万美元的设备

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1、1.甲国某公司向B国出口价值100万美元的设备，这一出口行为导致该公司在B国的银行存款增加。借：资本与金融-其他投资-银行存款100万美元 贷：经常账户-商品-出口100万美元2.C国以价值100万美元的设备投入甲国，兴办合资企业。借：经常账户-商品-进口100万美元 贷：资本与金融-直接投资100万美元3.甲国居民到D国旅游，花掉其10万美元的存款。 借：经常账户-服务10万美元 贷：资本与金融-其他投资-银行存款10万美元4.甲国政府动用外汇储备40万美元向E国提供无偿援助，另提供相当于60万美元的药品援助。

2、借：经常账户-经常转移100万美元 贷：官方储备40万美元 经常账户-商品--出口60万美元 5.甲国某企业在海外投资所得利润150万美元，其中75万 美元用于当地的再投资，50万美元购买当地商品运回国内，25万美元调回国内结售给政府以换取本国货币。借：资本与金融--直接投资75万美元 经常账户-商品-进口50万美元 官方储备25万美元 贷：经常账户-收入150万美元6.甲国居民动用在国外的存款40万美元，购买外国某公司的股票。借：资本与金融---证券投资40万美元 贷：资本与金融-其他投资-银行存款40万美元练

3、习：设A国某年发生以下经济业务: 1.A国进口价值300万美元的商品； 借：经常账户-商品-进口300万美元 贷：资本与金融-其他投资-银行存款300万美元2.国外旅游者在A国旅游，A国旅游部门在该年收到各种类型的外汇旅行支票100万美元；借：资本与金融-其他投资-银行存款100万美元 贷：经常账户-服务100万美元3.A国政府用外汇储备80万美元和相当于70万美元的粮食向B国提供经济援助； 借：经常账户-经常转移150万美元 贷：官方储备80万美元 经常账户-商品--出口70万美元4.在A国经营的外国跨国公司的

4、利润60万美元；不是国际收支 5.A国居民购买A国某公司的长期债券400万美元，用银行存款 支付；同上 6.A国出口价值450万美元的谷物；借：资本与金融-其他投资-银行存款450万美元 贷：经常账户-商品-出口450万美元7.A国某公司购买Z国的有价证券共获收益20万美元，并存放在Z国的某商业银行的账户上；借：资本与金融-其他投资-银行存款20万美元 贷：经常账户-收入20万美元8.外国某公司用80万美元购买了A国的一项专利。借：资本与金融-其他投资-银行存款80万美元 贷：资本与金融-非生产、非金融资产 的收

5、买与放弃80万美元 第二章课堂练习1：如果您以电话向中国银行询问英镑兑美元的汇价中 国银行答到“1.6920/38”，请问：1、中国银行以什么汇价向你买进美元？ 2、你以什么汇价从中国银行买进英镑？ 3、如果你向中国银行卖出英镑汇率是多少？课堂练习2：如果你是银行的外汇交易员，客户向你询问澳元兑美 元的汇价，你答复“0.7548/69”,请问: 1.如果客户卖澳元给你，汇率是多少？ 2.如果客户要买进澳元，汇率又是多少？课堂练习3：如果你是银行的外汇交易员，你向客户报出美元兑港元的汇率为“7.8057/67”，客

6、户要以港元向你买进500万美元，请问：1.你应给客户什么汇价？ 2.如果客户以你的上述报价购买了500万美元卖给你港元，随后你打电话给经济行想买回美元平仓，几家经济行的报价为： 经济行A:7.8058/65经济行B:7.8062/70 经济行C:7.8054/60经济行D:7.8053/63 你该同哪家经济行交易，对你最为有利？汇价是多少？赚了多少？ 套汇计算练习：1、假定某年某月某日，某外汇市场上汇率报价为 EUR/HKD=7.6303/43EUR/JPY=121.5546/65 求：JPY/HKD=2、假定：

7、USD/CHF=1.6030/40GBP/USD=1.4600/10 求：GBP/CHF=? 作业：1、假定某年某月某日，某外汇市场上汇率报价为 USD1=CHF1.6550-1.6560GBP1=USD1.6697-1.6707 求：GBP1=CHF?2、假定：USD1=CHF1.6400-1.6410USD1=JPY122.4000-122.5000 求：CHF1=JPY?3、假定某年某月某日，某外汇市场上即期汇率报 价为USD1=JPY113.3000-113.4000 3个月远期差价42—39 求3个月远

8、期汇率：4、即期汇率报价为 USD1=SEK1.6698-1.6708 6个月远期差价131—134 求6个月远期汇率：套期保值，规避风险外汇套期保值是指采取某种措施减少外汇风险，即由于汇率变动所造成的损失。例如：2004年1月1日中国一出口商向美国出口一批货物， 贸易合同货物总价为10万美元，货物成本价为75万元人民币，双方约定在2004年3月1日交付货款。 假设：20