电大商业银行经营管理总汇版小抄

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1、商业银行经营管理复习要点整合一、商业银行的职能：1、信用中介职能：是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。2、支付中介职能；3、货币创造职能：是商业银行的只要职能之一，也是区别于其他金融机构的一个特点。4、金融服务职能；5、调节经济职能。二、商业银行的内部组织结构：1、决策机构：主要由股东大会、董事会及董事会下设的各种委员会构成。2、执行机构：是由总经理（行长）和副总经理（副行长）以及各业务、职能部门组成。3、监督机构：由股东大会推选产生的监事会及银行的稽核部门组成。4、管理机构。三、商业银行的经营原则：1、安全性原则：是指商业银行应努力避免各

2、种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。商业银行之所以必须坚持安全性原则，是因为商业银行经营的特殊性。2、流动性原则：简答：什么叫流动性原则？答：①所谓流动性是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。②商业银行资产的流动性是指资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力，它既包括速动资产，又包括在速动资产不足时，其他资产在不发生损失的情况下转变为速动资产的能力。资产的准备分为两级：一级准备：库存现金、在央行的银行存款、同业存款、以及托收中的现金。二级准备：短期同业拆借、短期政府债券、商业

3、票据。③商业银行的流动性则是创造主动负债来进行的。这种形式保持流动性需要要考虑两个因素：一是资金的成本，二是银行信誉。④商业银行要解决流动性的问题，着眼点要放在资产方面，把从负债方面获得的流动性，作为一种必要的补充形式。商业银行经营管理复习要点整合一、商业银行的职能：1、信用中介职能：是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。2、支付中介职能；3、货币创造职能：是商业银行的只要职能之一，也是区别于其他金融机构的一个特点。4、金融服务职能；5、调节经济职能。二、商业银行的内部组织结构：1、决策机构：主要由股东大会、董事会及董事会下设的各种委员会构成

4、。2、执行机构：是由总经理（行长）和副总经理（副行长）以及各业务、职能部门组成。3、监督机构：由股东大会推选产生的监事会及银行的稽核部门组成。4、管理机构。三、商业银行的经营原则：1、安全性原则：是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。商业银行之所以必须坚持安全性原则，是因为商业银行经营的特殊性。2、流动性原则：简答：什么叫流动性原则？答：①所谓流动性是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。②商业银行资产的流动性是指资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力，

5、它既包括速动资产，又包括在速动资产不足时，其他资产在不发生损失的情况下转变为速动资产的能力。资产的准备分为两级：一级准备：库存现金、在央行的银行存款、同业存款、以及托收中的现金。二级准备：短期同业拆借、短期政府债券、商业票据。③商业银行的流动性则是创造主动负债来进行的。这种形式保持流动性需要要考虑两个因素：一是资金的成本，二是银行信誉。④商业银行要解决流动性的问题，着眼点要放在资产方面，把从负债方面获得的流动性，作为一种必要的补充形式。1、盈利性原则。一、商业银行资本的功能：1、营业功能：资本是商业银成立、正常运转和发展的必要前提和保证。2、保护功能：

6、资本是客户存款受偶然损失的保障。银行在经营活动中，不可避免地存在着风险，资产有受损失的可能性。损失一旦发生，首先要用日常的收益抵补，收益不够，则要用资本补偿。如果银行资产的损失不超过收益和资本数量，存款人和债权人的资金就不会受到损害。总之商业银行的资本是最后的一道防火墙。3、管理功能。二、资本充足性的含义：所谓资本充足性是指银行资本数量必须超过金融监管当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。值得注意的是，资本的充足性包括数量的充足性和结构的合理性两部分。三、资本的构成《巴塞尔协议》将银行资本划分为两大类，一类是核心资本，又称一级资本；

7、一类是附属资本，又称二级资本。1、核心资本（一级资本）①实收资本。实收资本是指已发行并完全缴足的普通股和永久性非累积优先股，这是永久的股东权益。②公开储备。公开储备是指以公开形式，通过保留盈余或其他盈余，并反映在资产负债表上的储备。包括资本公积、盈余公积、未分配利润。2、附属资本（二级资本）①未公开储备；②重估储备；③普通准备金；④混合资本工具；⑤次级长期债务资本。3、《巴塞尔协议》还对资本中的一些模糊成分扣除做出了规定。主要由两方面：第一，从核心资本中扣除商誉。第二，从资本中扣除对从事银行业务和金融活动的附属机构的投资。七、资本充足率的计算：核心资本

8、=（核心资本／风险资产总额）×100％≥4％总风险资本比率=[（核心资本＋附属资本）／风险资产