中船重工财务有限责任公司资金池项目管理

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1、中船重工财务有限责任公司资金池项目管理第2章中船重工财务有限责任公司资金池项目现状2.1资金池项目背景中国船舶重工集团公司（简称中船重工，CSIC）成立于1999年7月1日，是在原中国船舶工业总公司所属部分企事业单位基础上组建的特大型国有企业，是国家授权投资的机构和资产经营主体。中船重工财务有限责任公司经中国人民银行批准成立，隶属于中国船舶重工集团公司，2002年2月正式开业，现注册地址是北京市海淀区昆明湖南路72号。中船重工财务有限责任公司的功能是中国船舶重工集团公司资金管理平台，通过资金集中管理为集团主营业务发展提供金融服务，提高集团资金的使用效3http

2、://www.csic.com.cn/,中船重工集团网站。率，进一步加强集团下属成员单位的资金管理，满足集团资金集中管理的要求。目前，中船重工财务有限责任公司的发展面临重大机遇，集团有多个投资额达十亿元以上的项目相继落地和开工建设，预计在2013年-2014年集团公司的长期资产投资将迅速增加，船舶成套设备开发制造能力将迅速提高，急需调动大量资金。但是集团却面临着资金不足的现状，存在着以较高的成本从外部银行筹集的现实状况，迫切需要利用内部清算网络实现各成员单位之间资金的及时调拨和余额调缺，使集团总部可以充分利用整体资金进而达到集团融资费用最小化的目的，在集中资金

3、的同时起到加强总部对成员单位的财务控制能力。2.2资金池项目成立目的财务公司是一种经营部分银行业务的非银行金融机构，其经营范围除发放贷款以外，还有外汇、组织银团贷款、包销债券、财务及投资咨询等业务。在我国财务公司大多是在企业集团发展到一定阶段后由中国银监会批准，作为企业集团的子公司而设立的非银行业金融机构。从中船重工财务有限责任公司情况来看，其作为中国船舶重工集团公司的资金管理平台在成员单位资金管理中有着极其重要的作用，因此研究中船重工财务有限责任公司资金池项目管理课题显得尤为重要。2008年中船重工财务有限责任公司领导针对日益落后的财务公司内部资金池信息系统

4、，要求财务公司全面更新系统，并指出系统必须有利于集团资金的流动性和高效性。在此前提下，在现有财务公司资金管理平台上，开发设计服务于成员单位及其下属单位的资金池系统，以实现成员单位内部资金集中、调剂、监控、计划管理等一系列管理要求。本文所描述的资金池管理项目所涉及的信息系统是定位于集团公司层面的一级资金池信息系统，建立该信息系统的目的是为集团公司成员单位及其下属单位提供内部资金池管理平台，为了避免项目组成员沟通中引起概念混淆歧义，区别于集团公司层面的资金池系统，因此将该资金池信息系统名称定义为“中船重工财务有限责任公司分资金中心管理系统”。通过该资金池项目建立起

5、分中心系统的管理平台，系统管理中心可在财务公司开设内部资金池，以实现管理中心及下属单位的内部资金集中与调剂、上收与下拨、资金计划管控等管理功能，提高分资金中心自身的资金管理水平。由于业务复杂、参予方多，中船重工财务有限责任公司资金池项目管理并非轻松可为。2.3资金池项目功能资金池又称现金池、现金总库等，这种模式是由一组形成上下级联动关系的银行账户和内部结算系统账户及其定义在这一组账户上的资金收付和相应记账规则组成的。本文采用资金池这一用法，主要是因为公司的信息系统项目已冠名为资金池系统，为免生歧义做此选择。集团资金池业务是指集团母公司通过建立现金池，将所有本地

6、区及跨地区子公司的资金进行统一调配，化外源融资为内源融资，实现集团资金的高度集中管理。它可以提高集团对现金的管理能力，以资金池项目管理为主线，借助商业银行现金管理服务和网络通讯技术，对企业集团各子公司的资金进行实时监控、统一调度、集中运作。资金池项目业务复杂，需要根据不同业务需求设置分资金中心管理系统的业务品种，并设置相应的账户组。由于下属单位和管理中心在外部开设账户的要求不一致，需要体现收支两条线或不区分收支账户，为此系统在银企直连接口控制台需要定义外部账户的属性，其属性分别为收入户、支出户或者是不进行区分的账户。在财务公司内部仍采用一个活期存款账户（母账户

7、或子账户）对应外部银行账户的方式进行管理，即采用一对多的方式，不改变现有内部结算的规则。其中业务品种用于定义资金池的业务类型，包括资金归集限额、资金归集顺序、留存情况、资金归集及使用的核算方式，账户组用于设置需要纳入资金池的下属单位在财务公司开设的子账户以及管理中心的母账户。资金计划管理功能主要包含以下几方面的需求：1、根据管理中心要求设定资金计划项目，要求做到可以根据不同管理要求灵活设置，同时支持集团公司层面数据的汇总，需要支持手工导入资金计划。2、系统需要体现资金池计划审批要求，灵活设置相关的审批流，定义工作流及其工作流的条件要求，包括金额的限制、操作对象

8、的限制、计划项目的限制等。3、能够指定