xx宾馆财务部--sop

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1、xx宾馆财务部岗位标准服务程序(SOP)部门:财务部工作名称:会计主管工作序号:工作:工作所需器具:电脑,计算器Whattodo去做什么Howtodo怎么去做Whytodo为什么一·指导、协调会计组各个环节的业务工作1.协助经理对资金进行管理,二审并核对宾馆各种开支的费用申请,使资金收入、支出归类符合财务管理,预算及会计制度的规定。2.对帐务组进行具体的业务指导和管理．1)负责并指导应付帐款具体业务工作,并核对应付帐款每一笔款项的支付,协调应付帐款与有关部门的工作。2)负责并指导费用、存货具体业务工作,协调与成本组数字的提供和帐务问题的衔接。3)负责并指导商场、其他应收款各类转帐的

2、业务工作,协调与宾馆各营业部门及工程、人事等部门数字的提供及帐务上的配合,为出报表和预算对比作好有关工作。4)负责并指导固定资产、在建工程的业务工作,初审筹建处工程费用的审请,协助筹建处查询计算提供各土建、安装及装修单位财务资料及数据为工程决算作好准备,帮助指导固定资产工作,使固定资产的管理清查逐步开展并逐步建立有关的资料、档案。使组内各项工作相互配合,核算符合会计规章制度二．日常会计工作1．审核手工会计凭证2．复核电脑凭证．3．打印凭证4．设计、修改会计报表5．每月输入会计报表预算数6．登记总帐．使收入,费用归类正确为出报表做好准备工作13Whattodo去做什么Howtodo怎

3、么去做Whytodo为什么三．税收工作1．每月初计算各种税收和有关费用.2．每月10日左右交纳税费（1）个人所得税.（2）营业税.（3）增值税.（4）旅游附加费.（5）文化建设费.（6）兵役费.（7）物价补贴、粮贴.（8）车船使用牌照税(按年).（9）房产税(按年).3．负责各份合同印花税计算与粘贴．为交税作好准备按国家规定交税四．报表工作1．每月4--6日出会计报表、打印并进行分析．（1）全套报表份送(各有关部门),有关报表分送银行、税务.（2）报表分析．ａ．分析资产负债表每一大项构成、变化．ｂ．分析利润表,分析收入、费用、税收、利润的增减变化、完成情况．ｃ．并用图形表达收入、费

4、用对比．2．每月8--9日报送港中旅统计报表．总结本月全宾馆经营情况,为宾馆管理决策提供参考数据五．保险工作1.为每年保险提供有关数字资料，协助领导完成保险的签约条款细节．2.负责宾馆各类保险范围内的财产等损坏的报案、索赔工作．减少宾馆意外损失六．其他工作1．每年底配合会计师事务所查帐，完成年终决算工作．2．协助宾馆每年年审、验证工作．3．为各届董事会召开提供有关财务资料．4．协助领导对外联络税收、保险等有关工作．财务管理的需要以及为宾馆管理当局决策提供有关财13Whattodo去做什么Howtodo怎么去做Whytodo为什么5．协助筹建处的财务决算工作．6．管理会计凭证、档案．

5、7．随时提供宾馆管理当局所需资料及数据．8．完成领导布置的其他工作．务资料起草:批准:职务:签名:日期:13xx宾馆财务部岗位标准服务程序(SOP)部门:财务部工作名称:总出纳工作序号:工作:工作所需器具:电脑,计算器Whattodo去做什么Howtodo怎么去做Whytodo为什么1.收款审核,监督前一天的现金,支票收入情况及解缴情况。保证前后台现金,支票交接无误。确保现金支票收入正确。2.发放支票，办理电汇，汇票保证宾馆的各项应付帐款准确合理支付。1.核对每一份用款申请单审批手续是否齐全。（总经理，财务总监，财务经理，部门总监，经理签字）.2.核对发票与验收单金额是否一致。3.

6、核对用款金额是否超出审批金额。4.核对无误,根据发票上的单位名称,金额开出支票(或电汇,汇票)核对与手工凭证无误后粘贴。5.核对一天的银行收入与支出数据,填制银行存款日报表。使支付手续符合财务制度。单证相符，金额无误3.月底工作:1．银行对帐单余额与银行日记帐的余额核对,对于未达帐项进行调整。2．银行日记帐与总帐余额核对.是否相符。保证银行存款余额正确.保证明细帐与总帐一致.4.其他工作.1.每月19--21日协助现金出纳进行工资发放。2.根据工作需要去外管局进行一些审批，核销工作。3.完成领导安排的其他工作。5.指导现金出纳工作1.抽查现金支付是否符合财务制度.2.查阅现金日记帐

7、是否与总帐相符.3.检查现金库存是否与现金日报表余额一致.对所属员工工作指导,督促,控制,保证工作符合操作规程起草:批准:职务:签名:日期:13xx宾馆财务部岗位标准服务程序(SOP)部门:财务部工作名称:现金出纳工作序号:工作:工作所需器具:电脑,计算器Whattodo去做什么Howtodo怎么去做Whytodo为什么1.收款1.每天9:00去前台收款。流程:1)核对实际前台收银员的交款包数、金额与现金收入总表的合计是否相符。2)确认准确无误后,填写现金交纳单,支票