货币资金管理毕业论文

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1、XXXX职业技术学院毕业课题XXXXXXXXXXXXXXXXXX有限公司货币资金管理系别专业会计班级会计XXXXXXX姓名XXXX指导教师_XXXX_2012年2月25日摘要本文通过对xxxxxxxxxxxxxxxxx货币资金核算情况的调查，结合所学知识，对其货币资金管理方面出现的预算不够科学，内部控制不够完善，收入和支出环节控制比较薄弱，交易成本过高等问题，做出具体地分析，提出了建立货币资金的预算制度，完善货币资金的内部控制制度，建立收入和支出环节的内部控制制度，通过网上银行降低公司的交易成本，实行统一财务管理，防范资金风险等措施。使公司的货币资金能得到有效

2、地管理，公司能够持续健康地发展。同时我还要进一步加强学习，与时俱进，不断更新知识和观念，以适应新形势下新的工作和要求，百尺竿头、更进一步，为本局发展作出自己应有的贡献。关键词：货币资金，交易成本，内部控制目录摘要····························································Ⅰ1、企业简介······················································12、公司货币资金核算存在的问题····································12.1、货

3、币资金的内部控制制度不完善···························12.2、货币资金交易成本过高·····································22.3、没有统一的财务管理·······································23、对公司以上问题的建议········································33.1、完善货币资金内部控制制度···································33.2、建立收入、支出环节的内部控制················

4、···············33.3、通过网上银行降低公司交易成本······························33.4、实行统一财务管理···········································44、总结··························································4参考文献·························································5一、企业简介xxxxxxxxxxxxxxxxx是天津市园林绿化二级资质企业,从

5、事园林绿化景观营造工程与园林古建工程，是苗木培养、工程设计、大型绿化工程施工与养护管理于一体的综合性大型施工企业。近几年来，城区改造、滨海新区总体规划。我公司据自己的实力与多年的大树迁移经验。承接了大量的树木迁移工程：如塘沽上海道、大连道、四号路、东西沽、于家堡、三槐里、新港等，树木成活率均达到98%以上。被评为优质形象工程。公司本着“团结敬业、开拓奉献、客户第一、服务至上、平等发展、坦诚相待”的原则，把“以人为本、信誉第一”为宗旨。强化集约管理、优化企业结构、服务社会、造福人民为宗旨。我与2011年10月10日进入xxxxxxxxxxxxxxxxx财务部门从事会

6、计工作。我所在的工作岗位是出纳、日常的工作是记账、报税（网报、厅报）、打印凭证、进行账簿的装订、支票的填写等。每天的工作主要是进行对现金收入的管理、现金支票的签发与管理和进行记账的过程中对原始凭证的审核等。每日终了我将一天收入到的现金实有数和现金日记账进行核对，做到账实相符。将多余的现金及时送存银行，不能够“坐支”现金。做好会计工作并不是一件很容易的事，它要求会计员要有全面精通的政策水平，熟练高超的业务技能，严谨细致的工作作风。二、公司货币资金核算存在的问题货币资金是指在企业生产经营过程中处于货币形态的那部分资金，按其形态和用途不同可分为包括库存现金、银行存款和其

7、他货币资金。它是企业中最活跃的资金，流动性强，是企业的重要支付手段和流通手段，因而是流动资产的审查重点。公司的货币资金可以随时用来购买公司所需的商品或劳务，可以用来清偿债务等；目前公司货币资金管理存在一些问题，这些问题如果不予以重视，不采取相应的对策将会给公司造成很大的损失，有的甚至会危及公司的永续经营。目前公司是由出纳管理货币资金，公司的付款方式主要有：现金支付、现金支票和转账支票。2.1、货币资金的内部控制制度不完善5在本公司我经常管理公司的日常现金的同时又得管理一些帐物。这就暴露出公司存在出纳会计一人兼，既管钱又管账；出纳保管一人兼，既管钱又管物；全部印鉴一

8、人保管这里