中国家族信托财富管理形式研究绪论,个人公司理财论文

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1、中国家族信托财富管理形式研究绪论,个人公司理财论文中国家族信托理财研究参考文献　　1绪论　　1.1研究背景及意义。　　1.1.1研究背景。　　家族信托是信托制度中的一类，英国首先开始发展家族信托，其后，家族信托制度逐渐在美国发展完善。一般来说，发展家族信托的一个目的是，基于当前的信托制度，为了使得委托人能够较好地继承他们的遗产，更好地进行策略投资，实现最佳的资产增值，按照委托人的各种特点建立各种各样的信托。最近一段时间，刚好因为家族信托与以前的家族财富管理模式（例如遗嘱继承等等）比较，前者有很多后者所没有的长

2、处，所以，中国的很多信托企业以及其他相关金融机构都慢慢发展家族信托。以平安信托为例，它在2012年末完成了一项五十年期的家族信托，该信托的额度有0.5亿。平安信托的这一行为，开启了中国家族信托的正式发展。而在家族信托开始发展以前，中国的高薪阶层一旦有设置家族信托的意图，则必须去其他国家的信托部门进行办理。而且，值得注意的一点是，中国的高收入人群规模越来越快庞大，根据波士顿咨询集团和CCB一起提出的2014年中国财富报告表明，中国的富裕群体户数很可能超过170万。由此易得，中国的家族信托发展前景非常广阔，因为中

3、国有较大的工薪阶层，他们对家族信托的需求将越来越高，尤其是在老龄化的大背景下，这种需求就变得更加迫切了。可以说，中国的富豪们正在面临着从遗嘱传承财富的传统方式到新兴的家族信托财富管理过度的局面。需要指出的是，尽管对于中国人来说，家族信托是新鲜事物，可是，对于西方发达国家来说，它却早就成为比较完善的财产传承方式，并且有大量的经典案例流传。所以，本文以家族信托作为研究对象是符合当前中国的需要的。本文研究的目的就是让中国的工薪阶层、学界以及其他人对家族信托作进一步的了解，不至于感到陌生。可是，当下有关家族信托的文献

4、，基本都处于实践时期，基本没有理论研究。　　这里面的缘由首先是家族信托原来能够与遗嘱这种形式的信托联系起来，这样的话，信托的成立和发展方式一般都能够参考前面提到的几种信托；与此同时，作为从西方国家引入的产品，家族信托的成立和发展环境跟中国的法律环境存在较为深入的不同，而且中国目前的法律制度不是特别完善，因此，国内有关家族信托的文献较少，且都偏于实践。　　2007年开始，随着信托公司管理办法与信托公司集合资金信托计划管理办法的出台，我国的信托业开始进入了高速成长时期。一直到2011年末，伴随着中国金融行业的不断

5、发展，我国的信托业已经达到了480,000亿元这一档次。但是，伴随着信托行业的高速发展，信托企业管理财富的才能、挖掘其他客户的才能就不是那么容易增强了。有超过一半的资产规模属于银行和信托企业共同管理，这里面，信托企业的角色是辅助银行应对相关宏观措施，以使银行达到破除相关政策壁垒的意图。信托企业的这一角色能够把银行的表内资产转成表外资产，从而增强其业务才能。但就信托企业来说，此种行为的利润很少。在信托资产的运用方式中，类银行这一融资方式从来都是信托资产的管理模式。而且，信托企业总是无法开发出新的管理模式。近年来

6、，相关部门也颁布了一些办法，它们的实施，较大地威胁到信托企业当前仅看量却不看质这一管理模式。还需注意的是，中国的财富管理行业具有较为光明的前景。相关数据表明，2012年前，中国的百万富翁量有960000人，居民可投资的资产有620000亿元人民币。金融企业都开始摩拳擦掌，准备进入家族信托财富管理行业，希望在该行业取得领先地位。　　1.1.2研究意义。　　中国经济在过去几十年增长迅速，与此同时，中国的富人阶层数量也在上升，他们对于公益信托,子女教育信托和财富传承信托这些信托具有比较强的意向。不容忽视的是，随着经

7、济的增长，家族公司的出现在中国方兴未艾，但这些公司的财富管理成为棘手的难题。如果没有用科学的方法管理，那么家族公司就有可能遭遇灭顶之灾，因此，家族公司高层及后任都对财富管理极为重视。　　当下，由于种种原因，中国的信托业依然没有那么发达，信托业和信托财富管理相关的文献仍旧不多，这就说明了本文研究的迫切性与重要性。本文的研究是对家族信托财富管理的一次尝试，在有限的理论文献和不足的市场机制之下，本文的研究对目前的财富管理具有较强的指导作用。特别是在当前中国处于一个大量造富的时代，现在及未来将会产生一大批富豪，这些富

8、豪及其家族的财富管理问题显得日益迫切。而且，一个不容忽视的现状是，目前人们的财富管理及传承手段非常有限，很多人对家族信托甚至是信托都非常不了解，因此，本文对家族信托的普及、对人们认识和了解家族信托，并使用家族信托来进行财富管理起到了一定的作用。　　1.2研究内容与研究方法。　　1.2.1研究内容。　　本文主要研究中国家族信托财富管理模式。在前人研究的基础之上，本文将先后分析中国家族信托的发展现状以及