小微企业国际贸易融资存在的问题及对策

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1、小微企业国际贸易融资存在的问题及对策摘要：随着我国经济的发展和综合国力的不断提升，在大企业经济成长趋势已日趋饱和的状态下，中小企业特别是小微企业的发展，已成为我国经济进一步发展动力所在。鉴于对我国小微企业整体融资难和融资渠道较窄的研究甚多，本文主要揭示小微企业在国际贸易融资困境形成的原因，为促进小微企业在全球化的发展背景下更好发展提供合理可行的对策建议。关键词：小微企业；国际贸易；融资随着改革开放的深入和市场经济的发展，小微企业经历了快速的发展。《全国小微企业发展报告》显示，截止2013末，我国小微企业1169.87万户，占企业总数的76.57%。若将4436.29万个

2、体工商户纳入小微企业，小微企业在市场中占比高达94.15%。小微企业提供了85%的城乡就业岗位，为我国GDP贡献60%，创造了一半以上的出口收入和财政税收。但小微企业的发展并不一帆风顺、畅通无阻。1997年出现的亚洲金融危机和2008美国产生的次贷危机对我国小微企业的生产经营产生了重大影响，尤其是在全球国际经济贸易中，小微企业融资面临着很大问题，在一定程度上阻碍了我国经济的快速健康发展。一、小微企业国际贸易融资的基本概况91.小微企业的含义小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称，此概念最早由中国经济学家郎咸平教授提出。我国小微企业最早可追溯至建国

3、初期的乡镇企业。从建国初期到1978年，我国乡镇企业开始出现，萌芽于手工业和农副产业。1978年到1996年，大部分乡镇企业发展快速，涌现了大量的小微企业。从全国范围看，我国中小微企业占企业总数的99.7%，其中，小型微型企业占企业总数的97%以上。2.小微企业国际贸易融资通常开展国际贸易的小微企业，一般具有规模较小、经营不稳定、产品单一等特点，其资金需求相对较小、时间急、频率快，主要以流动资金为主。这势必加大其融资的风险性，影响了银行放贷的积极性，也增加了其融资成本；其次，小微外贸企业资产结构中无形资产比例相对较大，固定资产比例相对较小，其融资可抵押性相对较差；小微外

4、贸企业在国际贸易交易中，通常面临较高的外部环境非系统性风险，包括市场风险、资金风险、经营风险等，银行需要更高的风险控制。3.小微企业国际贸易融资的环境分析9（1）经济环境。受2008年全球金融危机影响，我国经济在经历一段时间回落后，开始逐步走稳。2013年我国总体经济状况开始稳步回升，经济发展基本态势、国内宏观调控政策环境、扩大内需的发展环境总体趋好。但经济增速依然未达到国家要求的8%，2013年四季度GDP增速分别为7.7%、7.5%、7.8%和7.8%，较2012年四季度GDP7.9%的增速有所回落。2012和2013两年，我国经济增速连续两年低于8%。经济周期性减

5、速给小微企业发展带来困境。同时，在货币政策方面，中国人民银行2013年以来逐步实施稳健货币政策，进一步推进利率市场化和优化信贷结构。贷款利率的市场化给小微企业发展带来新契机，但相对宽松的货币政策向稳健货币政策转变，历年来金融机构对小微企业服务不到位，小微企业融资难问题并未得到解决。9（2）政策环境。2011年7月4日，工信部等四部门联合发布《中小企业划分标准规定》，值得注意的是，新标准首次在企业划分中增加了“微型企业”，表明政府加大对小微企业扶持力度更具针对性。加上近年来小微企业“融资难”等问题一直未得到有效解决，各类促进小微企业发展的政策密集出台。税收方面，国务院常务

6、会议决定进一步降低小微企业税务负担，暂免征收部分小微企业增值税和营业税。从2013年8月1日起，对小微企业中月销售额不超过2万元的小规模纳税人和营业税纳税人，暂免征收增值税和营业税。这使得符合条件的小微企业能享受与个体工商户相同的税收优惠政策。金融监管方面，银监局努力提升金融机构对小微企业的服务水平，促进小微企业健康发展。保证传达贯彻到位，将银监会出台的各项政策第一时间传达贯彻到各市各地区，同时将各项政策细化到位。二、当前小微企业国际贸易融资存在的困境1.融资成本高小微企业贷款利率相对大中企业往往会高出很多，贷款过程通常不是很顺利。原因是银行放贷时，假设两种情形：一是将

7、一笔固定金额放贷给一家企业；二是将该笔相同金额资金放贷给几家不同的且规模相对于第一种企业要小的几个企业。很明显，银行第二笔贷款相对第一种情况要承受更高成本。而且小微企业在向银行贷款时，往往需要担保公司担保承诺，无形中使贷款利率中加上了担保费用、审计费用等，提升了小微企业贷款费用。小微企业在银行收紧对其贷款政策、急需资金情况下，会通过民间借贷等高利率获得资金，一般利率是月利率4%左右。这是一种成本很高的融资方式，是正常贷款利率的十几倍，在企业无法及时还款时，会引起企业破产甚至倒闭。2.融资渠道狭窄9国内小微企业融资渠道基本以内部融资和外部银