广东地方税收清缴发票纳税申报表

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1、广东省地方税收清缴发票纳税申报表填报日期：年月日申报流水号纳税人税务登记号税费所属期年月日至年月日清缴发票类型：清缴地税发票□清缴国税发票□临商开票□单位：元（列至角分）纳税人电脑编码管理机关：纳税人名称（盖章）注册地址注册类型开户银行账号联系电话邮政编码流转税征收项目征收品目填开发票额税率应纳税费金额批准减免额实际应缴纳税（费）额%%%%企业所得税（核定应税所得率）填开发票额应税所得率应纳税所得额适用税率应纳所得税额批准抵缴额实际应缴纳税额33%附带征税费种类附带征品目计征金额征收率速算扣除数应纳税费金额批准减免额

2、实际应缴纳税（费）额）城建税%--------教育费附加%-------堤围防护费%-------带征个人所得税%文化事业建设费%-------%本表应缴纳税费额合计临商开票报送资料：付款单位证明□、固定业户外出外出经营证明□、其他□补充资料临商开票事项付款方名称地址电话付款方税务登记证号付款方帐号发生业务地址项目单位数量单价金额备注由地税机关填写审核意见经办人审核人地税机关（盖章）开具发票情况发票号开票人本期应缴增值税额本期应缴消费税额发票使用情况发票名称及位数开票数量（份）作废数量（份）起止号码开票金额备注如纳税

3、入填报，由纳税人填列以下各栏如委托代理人填报，由代理人填写以下栏我声明：此纳税申报表是根据国家税收法律的规定填报的，我确信它是真实的、可靠的、完整的。如有不实,我愿承担法律责任。纳税人签字：年月日代理人声明：本纳税申报表是按照国家税法和税务机关有关规定填写的,我确信是真实的、合法的，如有不实,我愿承担法律责任。代理人（盖章）：经办人签名:年月日主管会计经办人代理机构名称经办人受理人年月日审核人年月日录入人年月日说明事项：1、本表适用于双定户纳税人清缴发票税费或临商门前开发票前缴交税费。2、表头说明：2.1、“纳税人税

4、务登记号”指地方税务登记证号。2.2、“纳税人电脑编码”指纳税人在地税计算机征收管理系统的识别号码。2.3、“申报流水号”是税务机关录入申报资料后计算机生成的顺序号，此号码由税务机关录入人员填写。2.4、“税款所属期”是指申报税款所属的时段。2.5、“管理机关”指纳税人就该申报事项的应税行为的主管税务机关。2.6、“清缴发票类型”：是指纳税人是清缴地税发票或清缴国税发票，还是临商门前开通用发票。临商门前开通用发票缴交相关税费时无须填写补充资料。2.7、“纳税人名称”是指纳税人税务登记的全称。2.8、“注册地址”是指纳

5、税人于工商登记的地址。2.9、“开户银行”是指纳税人用于缴交税款帐号所在的银行。2.10、“帐号”是指纳税人用于缴交税款的帐号。2.11、“注册类型”指纳税人工商登记的注册类型。3、主表说明：5.1、“征收项目”是指应纳税行为的名称。（项目分类待定）5.2、“征收品目”是指应纳税行为所对应的税种税目。品目分类见：业务规则：SL_税费子目统一代码。5.3、“填开发票额”是指本期纳税人填开的地税（或国税）发票总额。5.4、“税率”是指征收项目对应的适用税率。5.5、“应纳税费金额”＝填开发票额×税率。5.6、“批准减免额

6、”是指根据税法规定经税务机关批准减免的税额。5.7、“实际应缴纳税（费）额”＝应纳税费金额－批准减免额。5.8、“应税所得率”是指由税务机关核定的主营业务的应税所得率。5.9、“应纳税所得额”=核定金额×应税所得率；5.10、“适用税率”根据“应纳税所得额”换算成全年应纳税所得额后确定。5.11、“应纳所得税额”=应纳税所得额×适用税率。5.12、“实际应缴纳税额”＝应纳所得税额－批准抵缴额。6、补充资料说明:6.1、临商开票事项指缴交税费后，进行临商门前开发票时的申请，审批。6.2、临商开票应保送付款单位证明资料，

7、以便查核。