电大法学本科毕业论文：论我国独立董事制度的现状及完善

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1、中央广播电视大学人才培养模式改革和开放教育法学专业毕业论文论我国独立董事制度的现状及完善内容摘要独立董事制度的出现，适应了社会经济发展的客观需要，既是公司内部矛盾激化的结果，也是公司效益原则与民法公平原则的有力结合。从多数实行独立董事制度的国家来看，独立董事在克服“内部人控制”，保护中小股东利益方面，发挥了积极作用。虽然独立董事制度在现实中仍存有许多问题，但愈来愈多的国家把独立董事制度作为改进公司治理的重要手段。我国也已开始引进独立董事制度，以完善我国公司的治理结构。因此，由我国公司治理结构所决定，大股东

2、事实上控制了董事会，在董事会的人员结构上表现为内部董事人数占绝对优势，其结果往往产生大股东操纵下的“内部人控制”，从而引致一系列严重的不良后果，使董事会职能失灵，监事人选也是由大股东操纵，基本是大股东的代表，难以维护中小股东利益，监事会没有任免、控制董事的权力，缺乏足够的制约董事行为的手段，使实践中监事会的监督流于形式，上市公司与控股大股东之间的不正常关联交易得不到监督，公司治理结构及董事会结构上的缺陷成了上市公司管理质量不高的一个重要因素。在此前提下，引入独立董事制度在我国确有必要。【关键词】：独立董事

3、治理结构法律分析目录1、独立董事的概念、产生背景、作用及发展趋势。1.1独立董事及独立董事制度的概念。1.2独立董事产生的背景。1.3独立董事制度的作用。1.4独立董事的发展趋势。2、我国独立董事制度的现状。2.1我国上市公司建立独立董事制度的必要性。2.2我国独立董事制度法制建设的现状。2.3我国独立董事制度相关法律分析。2.3.1我国独立董事的功能。2.3.2我国独立董事的任职资格。2.3.3我国独立董事的权利义务。2.3.4我国独立董事的选任与退出机制。2.3.5我国独立董事行使职权的保障机制。2.

4、3.6我国独立董事的特征。2.4我国实施独立董事制度的现状。3、我国独立董事制度继续发展面临的困难。3.1我国尚未就独立董事制度建立科学、完整的法律、法规、制度体系。3.2大股东控制限制了独立董事作用的发挥。3.3我国上市公司监事会的职能和独立董事的职能存在冲突。4、通过以下机制及方法可以对独立董事制度起到完善和加强作用。4.1建立健全独立董事的激励机制。4.2提高独立董事在上市公司的比例及独立董事的自身素质。4.3建立有效的信用评估体系。4.4建立和健全独立董事的退出机制。4.5增强独立董事的市场透明度

5、。5结束语参考文献论我国独立董事制度的现状及完善   独立董事制度是我国政府针对当前我国上市公司治理结构不完善的状况，在借鉴欧美国家公司治理结构的基础上进行的一项制度革新，目的在于通过独立董事解决公司内部权利结构失衡的问题。独立董事制度在我国有一个发展、完善的过程。一、独立董事的概念、产生背景、作用及发展趋势（一）独立董事及独立董事制度的概念独立董事既是一个法学概念，又是一种法律制度，还是一种职业。根据我国的有关规定，独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的上市公司及其主要股东不存在可能

6、妨碍其进行独立客观判断的关系的董事。为满足这一要求，作为独立董事，除了在董事会担任职务外，应当独立于管理层，并且不应与公司有任何生意或其他联系以影响自己独立的判断。独立董事制度，是为确保独立董事能够实现其功能而由法律法规确定的有关独立董事的任职资格、选任和解聘、义务和责任等一系列规制体系的总和。（二）独立董事产生的背景独立董事制度最早起源于美国，该制度的产生具有深刻的经济、政治等方面的原因。首先，在经济方面，股东股票所有权和控制权发生了分离，在公司治理结构中，由公司最高权利机关股东大会选举产生的董事会成为

7、公司管理和控制的核心，但是董事会在事实上又没能承担起应该承担的责任，因此，产生董事会结构改革的需要。其次，在政治方面，由于美国60年代的政治混乱，人们对政治、也包括对大公司的经营层产生了极大的不信任，要求改革公司机构，美国在70年代，由于几家公司卷入向官员行贿等丑闻及一些性质恶劣的不当行为中，直接引发法院判决公司改变董事会结构，要求董事会必须由大部分外部董事组成。（三）独立董事制度的作用公司内部治理结构主要是通过对控制权的合理配置和有效监督来发挥作用的，董事会是内部治理结构规范运作的核心和纽带，但在现实情

8、况中，董事会往往存在“内部人控制”（英美等国通常出现这种情况）或“大股东控制”（中国、香港等地经常出现这种情况）等情形，因此，独立董事可以检讨和评估经营层的表现及业绩，以确保其遵守行为准则，防止滥用权利，对内部人形成一定的监督制约力量；独立董事还可以在公司董事会制衡控股股东，防止控股股东侵害中、小股东的利益。因此，建立独立董事制度，是为了保证董事会的独立和公正，完善董事会的职权与结构，有利于公司绩效的提高。（四）独立董事的发展