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1、天马微电子股份有限公司备考审阅报告瑞华阅字【2017】01360005号目录一、备考审阅报告··············································································1二、备考财务报表1、备考合并资产负债表····································································32、备考合并利润表···························································
2、················53、备考财务报表附注··········································································6通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层PostalAddress:5-11/F,WestTowerofChinaOverseasPropertyPlaza,Building7,NO.8,YongdingmenXibinheRoad,DongchengDistrict,Beijing邮政编码（PostCode）：10007
3、7电话（Tel）：+86(10)88095588传真（Fax）：+86(10)88091199备考审阅报告瑞华阅字【2017】01360005号天马微电子股份有限公司全体股东：我们审阅了后附的天马微电子股份有限公司按备考合并财务报表附注三所述的编制基础编制的备考合并财务报表，包括2016年12月31日、2017年4月30日的备考合并资产负债表，2016年度、2017年1-4月的备考合并利润表以及备考合并财务报表附注。备考合并财务报表是由天马微电子股份有限公司管理层假设后附备考合并财务报表附注二所述的非公开发行股份购买厦门天马微电子有限公司（以下简称“厦门天
4、马”）100%的股权、上海天马有机发光显示技术有限公司（以下简称“有机发光”）60%的股权已于2016年1月1日前完成并按照备考合并财务报表附注三所述的编制基础编制，以说明本次重组对天马微电子股份有限公司2016年12月31日、2017年4月30日的合并财务状况及2016年度、2017年1-4月合并经营成果的影响。按照备考财务报表附注三所述的编制基础编制这些备考财务报表是天马微电子股份有限公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些备考财务报表出具审阅报告。我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号-财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准
5、则要求我们计划和实施审阅工作，以对上述备考财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。1根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述备考财务报表没有按照备考财务报表附注三所述的财务报表编制基础编制，未能在所有重大方面公允反映天马微电子股份有限公司2016年12月31日、2017年4月30日的备考财务状况及2016年度、2017年1-4月的备考经营成果。本报告仅供天马微电子股份有限公司向中国证券监督管理委员会申请发行股份购买资产之用，不得用
6、作任何其他目的。我们同意将本报告作为天马微电子股份有限公司申请发行股份购买资产所必备的文件，随其他申报材料一起上报。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：张伟中国·北京中国注册会计师：赵书曼二〇一七年八月十四日2备考合并资产负债表2017年4月30日编制单位:天马微电子股份有限公司金额单位：人民币元项目注释2017年4月30日2016年12月31日流动资产：货币资金六、12,319,751,411.165,277,146,403.22以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据六、2840,642,040.61199,121,
7、676.79应收账款六、34,463,497,608.573,199,779,499.77预付款项六、489,347,060.6662,981,766.07应收利息应收股利其他应收款六、5403,815,331.14197,364,865.27存货六、62,158,197,070.271,557,843,483.95划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产六、712,500,000.0012,500,000.00其他流动资产六、81,075,142,536.511,102,930,312.54流动资产合计11,362,893,058.9211,609,6
8、68,007.61非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应
