鑫富药业：合肥亿帆药业有限公司内部控制鉴证报告

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1、合肥亿帆药业有限公司内部控制鉴证报告瑞华专审字[2014]34010009号目录1、内部控制鉴证报告1-22、关于内部控制有关事项的说明3-19通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层PostalAddress:5-11/F,WestTowerofChinaOverseasPropertyPlaza,Building7,NO.8,YongdingmenXibinheRoad,DongchengDistrict,Beijing邮政编码（PostCode）：100077

2、电话（Tel）：+86(10)88095588传真（Fax）：+86(10)88091199内部控制鉴证报告瑞华专审字[2014]34010009号合肥亿帆药业有限公司董事会：我们接受委托，审核了合肥亿帆药业有限公司（以下简称“亿帆药业公司”）管理层对2013年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。亿帆药业公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》的有关规范标准对2013年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定

3、并确保该认定的真实性和完整性。我们的责任是对亿帆药业公司截至2013年12月31日止与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》并参照《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统的建立和实施情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合

4、理的基础。内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，因此,于2013年12月31日有效的内部控制,并不保证在未来也必然有效，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。我们认为，亿帆药业公司于2013年12月31日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。1本鉴证报告仅供鑫富药业向中国证券监督管理

5、委员会申请发行股份购买亿帆药业和亿帆生物100%股权的重大资产重组事项之目的而向其报送申请文件使用，不得用作任何其他目的。我们同意本专项审核报告作为鑫富药业向中国证券监督管理委员会申请发行股份购买亿帆药业和亿帆生物100%股权的重大资产重组事项的必备文件，随其他申报材料一起上报中国证券监督管理委员会。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：何晖中国·北京中国注册会计师：孟佳生二〇一四年五月四日2合肥亿帆药业有限公司关于内部控制有关事项的说明合肥亿帆药业有限公司关于内部控制有关事项的说明一、公

6、司基本情况（一）历史沿革合肥亿帆药业有限公司(以下简称“亿帆药业”、“本公司”或“公司”)由程先锋、合肥亿帆医药经营有限公司共同出资组建，注册资本4,346.43万元，股本结构为程先锋占65.00%、张艾忠占4.97%、李祥慈占4.14%、曹仕美占3.48%、张洪文占3.48%、李晓祥占3.31%、张云祥占6.38%、缪昌峰占1.33%、张颖霆占6.47%、王忠胜占1.44%。公司营业执照注册号为340123000013809。公司以研发为生命、以生产与制造为保障、以营销促发展，以公司总部统揽5家生

7、产型子公司（GMP）、1家营销型子公司（GSP），集医药生产、研发、销售为一体，成为具有完整产业链优势和核心竞争力的药品企业。公司成立于2008年8月1日，设立时注册资本为500万元，法人代表为程先锋，并在肥西县工商行政管理局完成注册登记。2009年6月1日，程先锋与合肥亿帆医药经营有限公司签订股权转让协议，程先锋受让合肥亿帆医药经营有限公司持有的本公司20%股权，转让后程先锋持有公司100%股权。2009年6月7日，程先锋、张艾忠、李祥慈、曹仕美、张洪文、李晓祥、张云祥、缪昌峰8人签署增资协议，约

8、定以现金增资1,300万元。同时，程先锋缴纳成立时剩余出资100万元。本次增资于2009年7月14日办理了变更登记，注册资本变更为1,800万元。2009年12月28日，根据公司股东会决议和修改后的章程规定，公司增加注册资本700万元，由程先锋认缴，并于2009年12月29日办理了变更登记，注册资本变更为2,500万元。2011年12月29日，根据公司股东会决议和修改后的章程规定，公司增加注册资本625万元，由程先锋、张云祥、张颖霆、王忠胜认缴，2011年12月31日