浅议我国银行金融监督中若干问题和优化

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1、浅议我国银行金融监督中若干问题和优化　　【文章摘要】本文通过对我国商业银行金融监管的现存问题的分析，提出了一些有效的改进国内金融监管的建议及优化措施，旨在加强与同行的沟通交流，促进我国银行金融业的健康发展。【关键词】银行；金融监管；问题；优化策略银行金融事业对促进社会经济发展，维护社会稳定具有重要的影响作用，因此加强银行金融机构的监督十分必要。基于此，以下从我国银行金融监督中存在的问题入手，并对其优化策略进行分析。1我国银行金融监管的现存问题分析1.1相关的法律体系不完善首先，相关的银行风险监管法规前瞻性不强、法律层次低、覆盖面较窄。除

2、核心大法以外的第二、三层次的行政法规和规章的权威性、法律效力不高。其次，商业银行业务法还有待完善，无法满足现代化商业银行风险监管的实践需要。1.2国内商业银行缺乏强有力的内控机制8一是不少商业银行的内控机制都存在明显漏洞，且其建设严重滞后于业务的发展，速度缓慢。二是制定的执行不到位，导致发生各种违规操作、有章不循现象，增加经济案的发生几率。三是忽视亏损风险管理，风险管理办法单一，管理效率不高。造成了严重的人为调节利润、收支核算不实等间题，特别是农村信用合作社，普遍存在着不按照国家规定计提各项资产减值及呆账准备。还有一些金融机构存在私设“

3、小金库”的违法现象[1]。1.3风险管理意识薄弱，缺乏全面有效的风险管理体系一是国内的银行金融风险监管部位没能形成统一的、全方位的、完善的有机整体。二是现存的金融监管部门监管职责体系不够科学、完整，各岗位、各部门职责不明，监管效率低下。三是缺乏全面有效的风险管理体系。1.4商业银行的信息披露不全，披露质量差因为我国商业银行引入风险评估的时间较短，因此在风险披露方面还远远达不到国家标准，公开披露质量差。一是银行的资本充足状况、资本结构信息披露不全。具体体现在资本结构方面的构成、结构、资本工具的条件、期限以及资本构成项中股东权益、呆账准备金

4、、实收股本等信息公开披露不足。在资本充足状况方面的操作风险、市场风险、信用风险等所需资本、资本充足率、核心资本充足率等披露不足。8二是信息披露的法律法规不健全。在现阶段，我国还没有颁布关于信息披露方面的执行性、规范性文件。大多数的国内商业银行，其年报中只有企业的会计报表，没有关于各类风险、风险管理的技术和策略等信息。三是银行资产质量状况披露不全。在我国，银行资产质量方面的信息长期以来都是高度敏感信息，除了银行内部高层可以了解外，基本不会公开披露。2我国商业银行金融监管的优化措施2.1健全金融监管法律法规体系随着全球化进程的加快，我国金融

5、业的对开开放也给金融监管带来了更大的挑战。因此，必须根据需要促进《商业银行法》等相关法律法规的修改，以促进与国际管理的接轨，必须加快《外汇法》的制定步伐，加强对外汇市场的监管，必须全面规划银行监管的法律法规体系，防止银行监管漏洞的出现。此外，还要完善执法机制，制定完整的实施细则[2]。2.2强化商业银行内控机制的建设，有效防范风险首先是建立完整的企业内部治理结构及相应的评价体系，增强监管公司治理的力度，指引银行实事求是地制定规范化的实施细则，具体为董事会制定、股东大会制定、监事会制定扥，充分发挥股东治理的积极作用。同时，还要加强董事会成

6、员的职责，建立科学的董事效率评价体系，发挥激励机制的作用。8其次，建立完善的商业银行内审体系。内部审计是银行金融机构的内控体系的主要构成部分，既要建立完整的内审组织体系，保证和提高内审的独立性，又要加强审计措施的不断更新，创新改善审计技术，大力提高内审工作力度及效率，充分发挥商业银行内控机制的积极作用，此外，还应该充分借鉴国际的先进经验，建立统一的授信管理、内部授权制度，保证银行资产的安全。2.3强化风险意识，建立以风险为核心的金融监管体系首先，增强风险意识，了解银行监管和金融风险二者间的关系。各级金融监管人员应该树立正确的工作理念，在

7、日常的金融监管工作中重点做好风险监管工作，通过加大风险监管力度，使得商业银行日益重视并强化内部管理，提高风险防范意识和风险管理水平，增强风险处理能力，提高银行的市场竞争力。其次，建立分层的风险评级管理体系。即建立对商业银行的总行、分行、支行的风险评级体系。每个层次的评级内容和评级指标有所侧重，以全面反映各类银行运营时所面临的风险程度，从而灵活地进行监管和有效分配监管资源。2.4加大信息披露力度，增强披露信息的真实性一是科学借鉴国际经验，统一外部设计要求和会计标准，制定详细的商业8银行信息披露质量标准，提高信息披露质量。二是根据国内银行的

8、分类，设立不同的信息披露档次，明文规定各银行的信息披露水平必须达到所在档次标准。三是有机结合定量信息和定性信息，改善信息披露的质量，增强信息披露的真实性。2.5培养并提高金融监管工作人员的综合素质首先，从机