资金审批与支付管理制度及流程.doc

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1、资金审批与支付管理制度济南市旧城改造投资运营有限公司资金审批与支付管理制度第一条为加强济南市旧城改造投资运营有限公司负责的安置房建设工程的投资控制，明确资金审批与支付的工作程序，强化对工程建设全过程的监督和管理，特制定本制度。第二条凡参加工程建设的各方，包括项目管理、招标代理、勘察、设计、施工、监理、跟踪审计，以及材料、设备供应商等单位和个人均应遵守本制度。第三条济南市旧城改造投资运营有限公司下设的工程部负责济南旧城改造安置房工程各类资金审批与支付申请的具体实施工作，济南市旧城改造投资运营有限公

2、司财务处负责各类资金的审核与拨付工作。第四条工程款的审批与支付申请按以下程序进行：（一）施工单位按合同约定的工程款支付时间、节点提报工作量，按合同约定的结算方式计算本节点完成工程价款，并填报“工程款支付申请表”，由项目经理签字，加盖与施工合同名称相同的公章，报监理单位。（二）监理单位审核，主要审核申请手续是否正确、完整，申报形象进度是否属实、准确，计量是否正确等，并对工程质量进行确认。审核合格后，由总监理工程师签发“工程款支付证书”，加盖监理单位项目部章，把全部资料报项目管理单位。（三）项目管理

3、单位审核实际完成的形象进度、实际完成量及其价款的合理性、预付款的扣回、甲供材的抵扣、手续的完备性等，审核合格后由项目经理填写“工程款支付审核表”，并加盖项目管理单位项目部章，报跟踪审计单位。（四）审计单位全面审核项目综合单价套用是否正确、计算是否准确、甲供材及预付款扣回情况、取费程序是否正确等，并填写“工程款支付意见表”，由项目经理签字盖章后，报工程部。（五）工程部审核付款手续准确、完整后，填写“工程价款支付审批表”，经工程部负责人和分管领导签字后，报送财务处。（六）财务处驻现场人员，对各项付款

4、手续进行全面审核，无误后，执行财务内部流程。（七）工程部审批的“工程价款支付审批表”走完济南旧城改造投资运营有限公司内部程序后，通知施工单位或材料商开具发票及完税证明报财务处，由财务处支付工程款。第五条监理费、设计费以及其它咨询服务费的审批与支付按以下程序进行：（一）监理单位（或设计单位、其他咨询服务单位）按合同约定的工程款支付时间及支付方式填写“咨询服务费支付申请表”，报相应项目管理单位审核。（二）项目管理单位依据合同约定，审核是否符合付款要求，以及所申报资料的完备性、准确性，审核合格后由项目

5、经理签发“咨询服务费支付审核表”并盖公章，报跟踪审计单位。（三）跟踪审计单位按合同约定审核付款资料，审核合格后签发“咨询服务费支付意见表”经项目经理签字盖章后，报工程部。（四）工程部预算人员审核付款手续准确、完整后，填写“咨询服务费支付审批表”，经工程部负责人和分管领导签字后，报送财务处。（五）财务处驻现场人员，对各项付款手续进行全面审核，无误后，执行财务内部流程。（六）工程部审批的“咨询服务费支付审批表”走完济南旧城改造投资运营有限公司内部程序后，通知监理单位、设计及相关咨询单位开具发票及完税

6、证明报财务处，由财务处支付咨询服务费。第六条甲供材料或设备款的审批与支付按以下程序进行：合同要求先付款后供货的材料或设备款的审批与支付按以下程序进行：1.根据施工进度计划要求和实际需要，各总包(分包)单位编制材料（设备）需求总计划和分阶段需求计划，提报《材料（设备）计划表》（附表1），盖章后报监理单位。材料或设备需求总计划在总包（分包）施工单位进场后提供；分阶段计划提前两个月提供。2.监理单位复核材料（设备）计划（一天内审核完毕），审核无误后，项目经理签字盖章报项目管理单位；项目管理单位一天内审

7、核完毕后，签署审核意见，项目经理签字盖章后报跟踪审计单位。3.跟踪审计单位根据项目管理单位报送的《材料（设备）计划表》进行审核，一天内审核完毕，签署审核意见并根据供货合同计算出材料计划资金，出具《材料（设备）资金计划表》，报工程部。4.建设工程部根据各跟踪审计单位出具的《材料（设备）资金计划表》，汇总相关片区材料（设备）资金计划，并填报《材料（设备）资金计划审批表》，报工程部负责人审批。5.建设工程部根据审批后的货款金额，填写“材料（设备）款支付审批表”，负责找工程部负责人和分管领导签字，走旧城

8、改造投资运营有限公司内部流程。6.财务处驻现场人员，对各项付款手续进行全面审核，无误后，走财务内部流程。7.走完旧城改造投资运营有限公司内部流程后通知供货单位开具发票及完税证明，并报财务处，由财务处支付材料款。第七条相关单位按照合同规定的付款办法，对施工单位提出的支付工程款申请数额认真审核，对虚报工程完成量、乱套综合单价、乱套定额和取费的项目，编制审核情况说明，情况严重的按相应规定处罚。第八条对工程质量未达到验收标准或未完的工程量，暂不付款或延期付款。第九条每次支付进度款时，根据监理单位、项目管