专科2010级《excel财务管理》复习资料.doc

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1、专科2010级《excel财务管理》复习资料一、说明：1、按要求在电子表格创建模型完成操作。二、操作资料1、某企业按岗位类别发放给其员工发放补贴，各人的岗位类别如下表所示：要求：（1）利用IF函数求出各岗位类别对应的补贴，如果岗位类别为管理人员，补贴为2000元，如果为销售人员为1800元，如果是生产人员为1500元，如果为外聘人员补贴为800元，并求出补贴合计（2）用条件求和函数按岗位类别对补贴进行合计。（3）用相关函数找出补贴合计最多对应的岗位类别序号姓名岗位类别补贴1张武学管理人员2王小乐生产人员3张乐意销售人员4刘乐给外聘人员5陈红管理人员6刘德名生产人员7刘

2、冷静外聘人员8张军宏生产人员9张红艳销售人员10印红霞生产人员11洪国林销售人员12吴大林销售人员合计岗位类别补贴合计管理人员生产人员销售人员外聘人员补贴合计最多的岗位类别是2.某人每年年末将10万元存入银行,复利年利率为2.5%,每年复利一次,则其5年后将可以提领的本利和是多少?（15分）年金(万元)10年利率2.50%期数(年)5终值(万元)　3、已知某单位的一项固定资产数据如下：请计算出不同折旧方法中的不同年限的折旧额，填入下表中。固定资产原值30000　　折旧年限10　　资产残值3000　　年份直线折旧法双倍余额递减法年限总和法1　　　2　　　3　　　4　　　

3、5　　　6　　　7　　　8　　　9　　　10　　　累计折旧额　　　4．某人向银行申请普通住房按揭，与银行约定以等额分期付款方式每期末偿还借款，求出每年偿还的本金及利息为多少？请按等额摊还法的格式制作一个月还款计划表，有关资料如下：贷款15万，贷款期限15年，贷款年利率5.51%。（30分）（以正值表示，单位元）贷款额年利率期限5.51%15本金及利息偿还计划表年偿还本金支付利息每年偿还本息合计123456789101112131415合计5、根据资产负债表，计算近3年公司的财务比率。用公式计算表示，不能直接输数字计算。UK公司近3年的资产负债表单位：元项目2009年2

4、008年2007年项目2009年2008年2007年货币资金短期借款短期投资净额00应付账款应收账款净额预收账款………………流动资产合计流动负债合计………………长期股权投资长期负债合计长期投资合计负债合计固定资产原值股本减：累计折旧资本公积固定资产减值准备盈余公积固定资产净值未分配利润-在建工程00外币报表折算差额--.12-无形资产及其他资产合计股东权益合计资产总计负债及股东权益总计指标2009年2008年2007年资产负债率流动比率　　　6．EXCEL基础操作要求：(1)运用IF函数,计算补贴,填写在补贴列下单元格内。IF条件为:如果是讲师为100元,如果是副教授

5、为300元,如果为教授则为500元.职工补贴通过相对地址方式取得。(2)用求和函数计算基本工资、补贴、应发工资、水电费的合计。填写在对应的合计单元格内。学院职工情况表编号姓名性别职称基本工资补贴应发工资水电费A01洪国武男副教授2400240045.6A08张武学男讲师1600160015C06王小乐男副教授2400240036.7C12张乐意男副教授2400240036.7C04刘乐给女讲师1600160062.3B10陈红女副教授2400240062.3A03刘德名男讲师16001600121.3A09刘冷静男讲师16001600120.3B02张军宏男讲师160

6、0160056.6C07张红艳女副教授2400240093.2A13印红霞女副教授2400240093.2B05洪国林男教授3000300067C11吴大林男教授3000300067合计　　　(3)通过函数，求出水电费最高值。填写在以下水电费最高单元格内。水电费最高(4)通过函数，求出职工平均基本工资。填写在以下职工平均基本工资单元格内。职工平均基本工资7.某邮政局要进行投资，有2种投资方案可进行比较假设资金成本率为10%、收益率为12%，每种方案的初始投资及净现金流量如下图区域所示要求运用EXCEL完成模型的建立，并定义EXCEL区域中各单元格中的公式计算各项目的净

7、现值、净年值内涵报酬率和修正的内涵报酬率，同时在分析区域下方说明该邮政企业应选取哪种方案。（30分）投资决策期间A方案B方案资本成本净现金流量净现金流量10%0-20,000-9,000再投资收益率111,0001,00012%214,0005,00035,500净现值净年值内涵报酬率修正的内涵报酬率选择方案8.根据资产负债表，计算近3年公司的财务比率。保留两位小数。UK公司近3年的资产负债表单位：元项目2009年2008年2007年项目2009年2008年2007年货币资金短期借款短期投资净额00应付账款应收账款净额预收账款………………流动资产合计