物业收费管理制度.docx

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1、物业收费管理制度为了规范公司各物业管理收费工作的管理，完善收费记录等基础会计工作，加强对物业管理收费工作的会计监督，结合本公司实际情况，特制订本制度。一、总则（一）本制度是依据《中华人民共和国会计法》等法律法规制订的强制性规定，各管理部门必须严格参照执行，对于试行过程中出现的问题可及时协商解决。（二）物业管理部门负责人应根据本制度规定组织、管理收费工作，并对收费管理制度的建立健全及有效实施负责。（三）物业管理服务费用途：主要用于支付办公区域范围内的公共设施和设备的运行、保养、日常维修、清洁消杀费、绿化养护费、治安费及小区有效物业管理所发生的必要成本支出等。（四）收费管理制度应达

2、到以下基本目标：1.规范各类收费行为，保证收费资料真实、完整；2.不相容职务由不同的人员担任；3.建立并完善收费记录，保证各类相关账册的记录准确，并做到数据来源清晰、账账相符；4.各类数据应及时上报公司财务部，保证财务数据及时传递，为管理活动提供及时、准确的信息；5.加强对物业管理费收支活动的会计监督。二、收费分工（一）按照不相容职务相分离的原则，收费业务授权批准、收费业务执行、收费稽核检查等工作应由不同的人员执行，以达到明确职责权限，形成相互制衡机制。10/10（二）以下工作是不相容的：1.收费金额确认工作与收费工作；2.水、电、气等费用的抄表工作与收费工作；3.各类押金收取

3、标准、押金退回的确认工作与收费工作；4.应收款的记录工作与收费工作。（三）收费工作分工如下：1.物业主管负责应收管理费和其他相关费用收取标准、收费起止时间的确认工作；2.物业主管负责确定押金收取标准、押金准退批准及处理工作；3.水电工负责辖区内所有由公司支付费用的水电表的抄录工作；4.收费员负责以上各项经确认的收、付款内容进行收、付款作业，编制相关报表；5.统计员负责数据的统计工作；6.财务部负责收付款业务的稽核工作。一、收费程序（一）物业管理费、空调费、暖气费收费程序：1.由物业主管在当月5日前根据相关收费文件和管理情况确认当月应收金额，打印应收清单，经物业管理主任签字确认后

4、，报物业管理部收费员及公司财务部。2.物业主管依据经确认的本月应收管理费明细填入《管理费收费台账》的相应栏内，内容包括：应收费所属时间、管理费小计及累计金额并签名盖章。10/103.收费员依据《管理费收费台账》的记录情况，收取相应的管理费。（二）水电费收取程序1.水电工应在次月5日之前抄录水、电表，报收费员，收费员据以计算相关费用，区分代收代付和公司自用情况，并在7日前上报财务部，水电表的抄录时间应尽量与水、电部门的抄表时间统一。2.水电工应对公共区域的水电的耗用情况负责，按月统计公共水电耗用数据并进行对比分析，发现异常情况应及时排查，确保无漏水现象。（三）押金的收退程序1.收

5、取各类押金时，由物业主管根据相关规定的收费标准，填制收费通知单，收费员根据通知单收取押金。2.退押金时，由物业主管根据具体情况确定退款金额，并报物业管理主任签字，收费员据以退付押金。3.收费员在登记《现金收费日记账》的同时，必须建立相应的《押金收退记录本》登记押金收、退、存情况，并每月与财务部核对。（四）停车费的收退程序：停车费的收取分为按月收费和临时收费两种形式。1.按月收费由车主向收费员缴纳，收费员收款后书面通知制卡部门制作出入卡，制卡部门根据通知单的内容制作出入卡，交给车主。按月收费的收费情况应按月编制收费清单，列明所属起止时间，报公司财务部，金额必须与上报数字一致。2.

6、临时停车的停车费由保安人员收取。保安人员交接班时应清10/10点停车票和票款，然后双方在交接记录本上签字确认后，下班的保安人员将所收票款及用完的停车票存根上交收费员，停车票留给接班的保安人员。3.保安人员所收票款必须及时上交收费员处，不得长时间滞留。4.收费员应及时检查保安人员的交接班记录，核查保安人员的停车票和票款数量金额，发现问题及时通报整改。5.保安人员应估算停车票的使用量，不够时应及时向收费员领取，收费员应建立账本等级停车票的领用、退回情况。6.公司财务部和办公室将不定期的对车辆收费进行突击检查，查实车辆收费情况，如有舞弊行为将进行严厉惩处，情节严重的，移交公安部门依法

7、惩处。（五）收费员收费后，应将当天所收现金、支票及时交存银行，并将相应的收款收据“财务联”与交款单一并交由公司财务部，收款收据“管理处联”则由收费员留物业管理部按月装订以备查验。（六）除非得到董事长/总裁的授权，任何人无权减免应收款项。收费员应严格按照上报的各项收费清单收费，如有减免应收款项的，应有董事长/总裁的亲笔签名，并做好相关资料的保管工作，以备查验。一、收费记录（一）收费员应对每笔现金收支进行记录，内容包括：收费日期、单据号码、房号名称、车牌号码、费用所属期间、摘要及相关的明细金额。