应付会计工作内容.doc

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1、应付会计工作内容及职责1、审核《单价表》；2、审核供应商《对账单》；3、录入原材料凭证；4、核对《进销存》；（仓库）5、《应付总表》的维护；6、核对客户资料；7、填写《付款申请书》；8、日常费用单据的复核与登记；9、盘点库存物料；10、跟踪（催收）发票回收情况,预付货款在付款一周之内要收回发票；11、整理（折）做好的凭证；12、回传对账单及开票资料；13、上级领导交待的其他工作；14、保守本公司商业秘密，除法律规定和总经理同意外，不能私自向外界或者本单位其他部门泄露单位的会计信息；各个步骤1、审核《单价表》：1．1、采购跟单每周五递交更新《报价单》（一式两份，一份需应付会计回签给采购跟单,另

2、外一叠就KEEP住）及另外一叠就核对《单价表》单价（电子表格）；PS：更新了的单价会有颜色标的1．2、应付会计根据《报价单》核对修正后的《单价表》，核对内容：更新日期、单价含税或不含税、型号、编码、相关人员签名确认（CRT+LCD:蒋总+采购经理；LED:蒋工+采购经理）；1．1、核对完后，将更新后的《单价表》发放给每一个财务人员；PS:标注好姓名1、审核供应商《对账单》：1．1、物控仓库统计员/MC每天10：00递交昨天的进仓单、供应商送货单；1．2、采购跟单每个月25日递交当月采购订单；1．3、供应商26-30日传真当月《对账单》给我司，迟传者一律登记在案，严格执行1天推迟3天付款；PS

3、：联络函有附加资料（夹在绿色文件夹里面）1．4、应付会计根据1.1、1.2、1.3及《单价表》核对《对账单》；录入金碟：借：原材料货：应付账款（供应商）（PS:先预付的供应商，收到仓库交来的入库单要复查《应付总表》已付钱材料的数量以及单价，以便日后跟踪已付原材料）1．5、核对好后交给各会计复核；1．6、核对金碟明细账余额；1．7、复核好《对账单》后交税务会计编制开票资料《购销合同》；1．8、复核《购销合同》与税务会计一起回传《对账单》、《购销合同》，如遇新供应商，需传真一套开票资料给新供应商（资料在绿色夹子里面）；2、核对《进销存》1．1、仓库统计员每月5日递交《进销存》；1．2、应付会计核

4、对好对账单并将已经录入好的数据导出，主要导出数量金额明细账，隐藏不需要用到数据，将仓库的《进销存》的进仓数录入电子表格，核对有差异数量，并列明差异交仓库统计员核对，双方核对好后，将信息反馈到成本会计处（查找相应的凭证进行核对库存是否入错型号、数量等，凭证在出纳的几个放凭证的箱子里面）；4、《应付总表》的维护：1．1、每月20日前把上月《对账单》录入《应付总表》，交财务主管复核，待财务主管复核后，分别交一份给副总经理、常务经理；1．2、日常收到供应商《收款收据》、《进仓单》《送货单》在批注中登记；1．3、日常收到税务会计《进项发票管理》及发票复印件后，核对相关数据，签名确认，返还《进项发票管理

5、》给税务会计，并将相关数据录入《应付总表》；1．4、付款依据：A、单据齐全，B、发票，C、已收到上次付款的《收款收据》、《进仓单》、《送货单》，D，《对账单》在正常日期传真于我司，E、本月未有迟交货物的现象；1．5、付款时，私户要提前1天给出纳登记付款申请的客户私户账号以及开户行，应付会计再根据出纳写好申请中的客户私户账号进行核对4、核对客户资料：1．1、出纳更新各供应商银行账号到《客户资料》后，交应付会计复核；5、填写《付款申请书》1．1、预付情况：根据现金计划与采购跟单确认相关事宜，填写《付款申请书》，相关资料：《采购订单》（交财务主管复核，交常务副总审批，交出纳付款），并协助出纳进行复

6、核的工作，复核工作包括：支票、银行电汇等；回收发票后写应付总表1．2、根据到期货款，填写《付款申请书》，相关资料：《采购订单》、《进仓单》、《送货单》、《对账单》（交财务主管复核，交常务副总审批），交出纳付款，并协助出纳进行复核的工作，复核工作包括：支票、银行电汇等；1．3、汇错错误返回我司银行重写支付回执情况：重新编写支付申请，对方开具的增值税发票、对账单（交财务主管复核，交常务副总审批）6、日常费用单据的复核与登记：1．1、银行手续费，支付货款产生的银行手续费，出纳制单，应付会计复核并登记，一个季度进行扣款或收款；1．2、费用报销单，相关报销人把涉及到原材料及应向供应商收回款项的费用报销

7、单交给应付会计复核，应付会计复核并登记（登记金蝶账）完后交财务主管；对应单据《报价单》《单价表》《对账单》《笔记本》《送货单》《进仓单》《采购订单》《应付总表》《付款申请书》《支票管理表格》《进销存月报表》《金碟账》《客户资料》移交人：接收人：审批人：