世纪中天投资股份有限公司内部控制制度.pdf

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1、世纪中天投资股份有限公司内部控制制度第一章总则第一条为了促进公司规范运作和健康发展，健全自我约束机制，提高决策效率和公司盈利能力，保障公司经营战略目标的实现，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》和其他相关法律、法规、规章、以及《世纪中天投资股份有限公司章程》等有关规定，特制定本制度。第二条内部控制是指公司董事会、监事会、高级管理人员及所有员工为保证公司各项经济活动的效率和效益，确保财务报告的可靠性，保护资产的安全、完整，防范、规避经营风险，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行，确保公司信息披露真实、准确

2、、完整、公开、公平和及时而制定和实施的一系列具有控制职能的管理制度、业务管理流程与控制措施。公司根据自身经营管理的特点，全面建立架构清晰、控制有效的内部控制制度体系。第三条董事会全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善、并定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估；总裁负责落实和推进内部控制制度的相关规定，检查公司各职能部门、分支机构、控股子公司等制定、实施和完善各自风险管理和控制制度的情况；公司各职能部门、控股子公司具体负责制定、完善和实施各自风险管理和控制制度，配合完成对公司各自风险管理和控制情况的检查。第二章内部控制的内容

3、第四条公司内部控制涵盖公司经营管理的各个层级、各个方面和各项业务环节，主要包含环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。包括但不限于销售及收款、采购和费用及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理（包括投资融资管理）、财务报告、信息披露、人力资源管理和信息系统管理等。第五条完整的内部控制制度体系的形式包括公司章程、议事规则、各专项管理制度、管理流程、作业指导书、作业工具等。第六条环境控制包括授权管理和人力资源管理。（一）通过授权管理明确股东大会、董事会、监事会、总裁和公司管理层、公司各职能部

4、门、各分支机构、各控股子公司的具体职责范围；由公司各职能部门会同董事会秘书处按程序制定相关细则并负责具体实施和改善。1、股东大会、董事会、监事会、总裁的职责权限，由《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》、管理流程等分别明确。2、公司各职能部门、各分支机构的职责权限，由管理流程分别明确。3、公司对所属各控股子公司实行直线管理，各职能部门对各控股子公司的相应对口部门进行专业指导、监督及支持。各控股子公司必须统一执行公司颁布的各项规章制度，必须执行公司的发展规划和总体经营计划。公司对各

5、控股子公司的机构设置、资金调配、人员编制、职员录用、培训、调配和任免等实行统一管理，以此保证公司在经营管理上的高度集中。（二）公司全面建立科学的聘用、考核、培训、晋升、薪酬、请（休）假、离职、辞职、辞退、退休、社会保险缴纳等劳动人事制度。1、公司严格执行国家有关劳动用工合同管理、员工工资、福利和劳动保护管理等方面的法律法规，保障员工的合法利益，建立健全激励和约束机制，不断增强员工的归属感和使命感。2、公司根据企业发展规划及各年度生产经营计划，制定合理的用人计划和员工培训计划，不断提升员工专业能力并强化其职业操守，通过建立健全灵活的用

6、人机制，保持企业的生存、发展和创新能力。3、公司人力资源管理和员工聘用，执行人事管理制度及相应的管理流程、作业指导书、作业工具。第七条业务控制指公司各职能部门根据自身专业系统的特点和管理需要，制定主要业务的处理规则、操作流程、岗位说明书和作业指导书，以及针对重要业务节点制定必要的控制程序等。本制度所规定的业务控制包括：房地产开发过程控制、材料设备采购过程控制、商品房销售过程控制等。（一）房地产开发过程控制1、公司新开发房地产项目，由该项目责任主体单位在进行市场调查的基础上，围绕初步的规划用地性质及面积、建筑容积率、建筑密度等指标，进

7、行项目市场定位并提交《项目可研报告》。《项目可研报告》至少包括《项目开发成本估算》、《项目投入产出分析》等文本文件。2、公司建设项目投资决策根据投资性质及投资额度执行不同决策程序，项目责任主体单位根据决策意见确定是否开展下一阶段工作。3、新项目在公司完成立项手续后，由项目责任主体单位负责编制《项目开发计划》。4、公司各年度房地产开发计划（包含投资计划、土地取得及拆迁安置工作计划、工程前期工作计划、工期计划、开发间接费用计划等）依据各项目《项目开发计划》编制。5、征地拆迁、产品规划设计、地勘、监理、工程建设等对外发包（或自行办理）事项

8、分别执行相应的管理流程、作业指导书、作业工具。（二）材料设备采购过程控制1、公司年度项目开发（含非房地产开发业务）计划中应包括主要材料（设备）的采购计划，并逐步推行集中招标、上网采购等采购管理办法，提高工作效率及工作透明度，降低采购成