辉丰股份对外投资管理办法(2011年5月) 2011-05-31.pdf

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1、江苏辉丰农化股份有限公司对外投资管理办法第一章总则第一条为加强江苏辉丰农化股份有限公司（以下简称“公司”）投资活动的管理，规范公司的投资行为，提高资金运作效率，保护公司和股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》（下称《公司法》）、《深圳证券交易所股票上市规则》及其他有关法律、法规以及《江苏辉丰农化股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》），并结合公司具体情况制定本办法。第二条本办法规定了公司投资管理的内容、决策原则、决策权限及管理程序。第三条本办法所指投资是公司为获取未来收益而将一定数量的货币资金、股权、以及经评估后的房屋、机器、设备、物资等实物，以及专利权、技术、土地使用权等无形资产作价

2、投资，进行的各种形式的投资活动。包括股权投资、债权投资和其他投资等，其形式表现包括但不限于投资兴办经济实体、增资扩股、股权转让、固定资产投资、委托贷款、购买股票或债券等。第四条投资管理包括公司对外及对子公司、参股公司各种投资行为的审查、上报、决策、履行审批手续；外派管理人员的任免、考核；对投资项目经营项目的监管以及投资效果的后续评价等行为。第五条本办法适用于公司的全资子公司、控股子公司和参股公司（以下简称子公司）的设立、追加投资以及由其参与决策、经营或再投资的全部1/9投资行为。第六条公司投资的原则：（一）遵守国家法律、法规及规范性文件的规定；（二）符合国家产业政策和公司发展战略；（三）有

3、利于形成规模效益，增强企业核心竞争力；（四）坚持效益优先，注重风险防范，保证股东收益最大化。第二章组织管理机构及决策权限第七条公司股东大会为投资的最高决策机构，董事会和总经理办公会在其权限范围内，对各种投资做出审议决策，其他任何部门和个人无权作出投资决定。第八条董事会战略与投资委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要负责研究公司长期发展战略和重大投资决策并提出建议。第九条公司的投资行为由证券部、财务部、投资与管理部、审计部会商管理。第十条证券部负责对公司股权投资、产权交易、公司资产重组等重大投资行为的信息披露工作。第十一条财务部负责公司投资的财务管理工作，负责将公司投资预算纳

4、入公司预算管理体系，并协助相关部门办理评估、审计、出资手续、税务登记、银行开户、出资证明文件等工作。第十二条投资与管理部负责组织投资项目的初步筛选、尽职调2/9查、财务审计、资产评估、合作洽谈以及投资项目的具体实施推进工作及有关文件的管理。第十三条审计部负责投资行为的内部审计工作，并根据相关规定，对公司所属子公司及投资兴办的其他经济实体进行审计与督导。第十四条董事会对投资事项的审批权限按《公司章程》及深圳证券交易所《上市规则》的有关规定执行。公司股东大会授权董事会运用公司资产进行对外投资的权限为：（一）、风险投资：法律、法规允许的对流通股票、期货、期权、外汇及投资基金等金融衍生工具的投资；

5、法律、法规允许的对高新技术产业的投资。1、投资金额占公司上一年度经审计净资产20%以下的，由投资与管理部拟定方案，经总经理办公会通过，由董事会批准后执行；投资金额占公司上一年度经审计净资产1.5%以下的，由投资与管理部拟定方案，经总经理办公会通过，由董事长批准后执行。2、投资金额占公司上一年度经审计净资产20%以上或单项达5,000万元以上的，由投资与管理部拟定方案，经总经理办公会通过，董事会同意，经股东大会批准后执行。（二）、非风险投资：1、单个项目投资额小于或等于公司最近一期经审计净资产绝对值5％的，由董事长批准后执行；2、投资额小于或等于公司最近一期经审计净资产绝对值20％的，由董事

6、长拟定方案，经董事会批准后执行；3/93、投资额大于公司最近一期经审计净资产绝对值20％的，由董事长拟定方案，董事会同意，经股东大会批准后执行。4、在一个会计年度内，对外投资累计超过公司最近一期经审计净资产20%后的其他对外投资项目须经股东大会审批。第三章投资的管理程序第十五条公司对外投资立项，应编制可行性研究报告，进行论证后，备齐以下申报材料，报公司有关部门：（一）项目投资申请报告；（二）投资企业对投资项目的投资决定或决议；（三）项目可行性研究报告；（四）有关合同或协议草案；（五）投资资金来源说明书；（六）合作方的有关资信证明文件；（七）政府许可文件；（八）其他相关文件。第十六条子公司在

7、有投资意向时，应先同公司相关管理部门做好事前沟通工作。子公司投资事项通过其内部程序审定后，先将投资项目申报资料报本公司相关管理部门审批并按规定权限履行决策及备案程序。本公司委派到子公司的董事应按照公司相关管理规定，认真履行职责。第十七条公司已投资设立并存续经营的子公司再投资，须依据4/9公司发展战略以及对其的定位和实际经营情况提出投资申报，并进行初步项目论证；投资项目也可由公司相关部门根据公司发展战略与规划，结合公司的实