财务分析梦洁家纺.doc

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1、梦洁家纺财务分析公司简介：湖南梦洁家纺股份有限公司，创业始于1956年，总部位于湖南长沙，有员T.1400余名。主要生产经营床上用品、软体家具等共8大类，2600个品种。公司现设有三家子公司：湖南梦洁新材料科技有限公司、湖南寐家居科技有限公司、南通梦洁家纺有限公司。拥有“梦洁''、“寐”、“梦洁宝贝"三个具有重要审场影响力的品牌。公司综合实力和持续发展能力在屮国家纺行业稳居第一。梦洁文化：梦洁品牌的核心文化理念是“爱在家庭”，它代表了企业决策者对企业的发展构想及终极目标，它体现了一•个企业最屮心、最鲜明的品牌价值观。梦洁始终认为，家纺是一种充满爱与美，温情与艺术的行业。梦

2、洁以爱为先，把对人、对生活的倾心关怀融入到每一件产品当中，渗透至企业经营的方方面面，传递到千千万万个家庭。多年來，“爱在梦洁这个人家庭”成为企业发展的强人凝聚力和推动力；延展至外，企业对社会的高度责任感，对公益事业的热诚投入与关注，真切的表达并实现着“爱家”的广购意义。梦洁的企业文化及其内涵孕育了这个具有恒久生命力的品牌。一、股份发行和上市情况（-）公司2011年4月经中国证券监督管理委员会证监许可［20111408号文《关于核准湖南梦洁家纺股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，首次向社会公开开发行1600万股人民币普通股票，并于2011年4月22日收到扣除发行费用的

3、实际募集资金净额764,496,126.93元,其中增加股本人民币16,000,000.00元，增加资本公积人民币748,496,126.93元。（二）根据公司2011年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司2011年半年度利润分配的方案》：以公司现有总股本63,000,000股为基数，向全体股东每10股送红股5股，派8元人民币（含税）。本次分红后，总股本增至94,500,000股。•、资产结构变动分析:丄要资产增减变动表资产构成2011年末数2010年末数增减额变化幅度资产总额136,488.9765,825.1970,663.78107.35%其屮：货币资金47z38

4、1.1416,109.4131,271.73194.12%应收帐款5,436.973,212.482,224.4969.25%预付款项5,801.721,438.374,363.35303.35%其他应收款2,108.081,890.49217.5911.51%存货36,537.6418,660.4917,877.1595.80%固定资产34,208.4313,415.3520,793.08154.99%在建工程900.008,186.69-7,286.69・89.01%商誉303・67—303.67长期待摊费用788.00—788.00（1）货币资金为47,381.14

5、万元，比上年16,109.41万元增加31,271.73万元，增幅为194.12%,主要因为公司2011年4月上市，取得募集资金所致。（2）应收账款余额较上年增加2,224.49万元，增幅69.25%,增长原因主要为：2011年度，因公司品牌形象提高，加盟商数量增加，加大了授信额度；直营专柜销售额增加，商场结账周期内的货款增加；公司本期收入较上年增长35.53%,应收账款相应随之增长。（3）预付账款余额较上年增加4,363.35万元，增幅303.35%,增长原因主要为：预付湖南美联置业有限公司商铺款2,081.55万元，预付金融街津门（天津）置业有限公司门面款1,918.

6、43万元。（4）存货较上年同期增加95.80%,主要因为公司推行订货制，为应对春节销售旺季和产品订货会增加了原材料和成品库存，以及为应对材料价格上涨增加了备货。同时随着销售规模的扩大，直营网点的增加也增加了铺货量。（5）固定资产为34,208.43万元，比上年13,415.35万元增加20,793.08万元,增幅154.99%,主要为本公司工业园投入使用增加固定资产16,551.41万元；购买直营终端门面3,831.92万元。（6）在建工程为900.00万元，比上年8,186.69万元减少7,286.69万元，减幅89.01%,主要为本公司工业园投入使用转固定资产8,19

7、9.79万元。本期增加的在建工程主要是新增工业园厂区配套工程900万元。（7）新增商誉303.67万元，主要为徳国丝绸公司合并形成。（8）新增长期待摊费用788.00万元，主要为长沙美颂装修设计费638万元；品牌形象使用费150万元。二、近三年主要会计数据及财务指标变动情况及变动原因财务指标变动情况表金额单位：力元数据及指标2011年度2010年度本年比上年增减幅度2009年度利润总额10,499.1210,646.72-1.39%5,923.04营业收入85,513.5363,094.0535.53%62,153.41营业利