先开收据后收款制度及流程.doc

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1、天津东方雨虹先开收据后收款管理制度文件名称天津东方雨虹先开收据后收款管理制度管理单位财务部文件编号TJGC/FI-ZD-04文件版本A/0版文件管理员魏青分管领导罗菁文件签发人罗菁制/修订情况制/修订次数制/修订主要内容发布日期实施日期0首次建立2014/02/102014/02/10一、目的为提高公司财务工作的效率和质量，使之规范化、科学化、制度化，结合公司实际工作情况，制定本制度。二、先开收据后收款的管理要求：业务员开收据抬头应保持与合同签订的客户一致，不允许给第三方开具，回款以实际到账为准。收据开出后五个工作日内须将款项收回，如款项未收回需将收据退回财务。三、先开收据后收款流程

2、：1、开收据前，业务员根据合同，填写开收据申请表，包括项目名称，客户名称，收取款项内容（材料款/工程款）。2、部门经理审批。3、出纳开具归档四、本制度适用天津东方雨虹防水工程有限公司有先开收据后收款需求的人员。五、附则1、本制度涉及的流程及表单包括：先开收据后收款流程、《先开收据后收款申请表》2、本制度由财务部负责管理和解释3、本制度2014年2月10日首次建立，建立后的版本自2014年2月10日起执行。附件：先开收据后收款申请表申请人　申请日期　开具收据类型先开收据后付款,款项以实际到账为准收据张数　项目名称　预计回款日期　SAP客户名称　本次开收据明细收据抬头收取款项内容金额　　

3、材料款/工程款　　合计（大写）　部门经理签字　备注：