公司财务规划书.pdf

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1、公司财务计划书为了适应公司远期上市的需要，对财务工作做如下规划。财务规划分四个部分：财务现状；财务目标；财务措施；实施步骤。现状：公司刚刚成立，各项制度没有完善，其根源是财务岗位不健全，核算监控不完善；其影响是，公司的账务，对内，不能完整地反映和监督公司的资产，不能及时、可靠地提供公司经营管理所需的财务信息，对外，也不能合法、合理地进行纳税申报。目标：建立规范、适用、高效的财务体系，为公司未来上市打下坚实的财务基础。其对内能安全地监控公司资产，为公司提供可靠的财务信息；对外能按照会计准则、税收法规出具规范的财务税务报告。措施：包括财务部门建设、业

2、务流程的制订、财务制度的完善、管理制度的落实、信息系统的提升。步骤：财务目标的实现分为近期、中期、远期三步走。第一步：近期目标是会计核算的规范划、准确化。利用财务软件，满足公司目前经营管理的需要；满足依法申报纳税的需要。达到近期目标的标志是建立财务软件。近期目标计划到2015年5月完成。近期目标的核心是会计核算的规范化和准确化，要在“准确”上下狠功夫，工作重点是：一、目前财务的初步建设，包括财务初建财务帐、岗位的设置、职责的制订、业务流程的规范。做到财务岗位健全、分工明确、流程规范、各司其职、各负其责（详述见附件一〈当前财务部门建设〉）。二、相关

3、部门与财务工作配合要点（详述见附件二）。相关部门要按规定传递单据至财务部，便于发生业务及时进行账务处理。三、着重解决无费用、无数据、无账目的问题。在会计的协调下，各岗位对分管的账目进行核实、调整，做到账目清、金额准、账理通、报表实。为公司账目清晰打下基础。四、初步建帐的方法有二种，1、传统手工帐，手工记账比较繁琐，而且计算量大，时间相对用得多。2、会计电算化即金蝶财务软件或用友财务软件，会计电算化操作简单，计算快，节约了大部分时间。第二步：中期的目标是形成符合财务软件的财务管理体系。中期目标的标志是公司的总账、应收及应付、存货模块的成功上线并试运

4、行，预计2015年6月完成；远期目标是形成规范、适用、高效、成熟运作的财务管理体系，为公司未来上市打下坚实的财务基础。远期目标的标志是公司需要的设立的科目各全面推广上线，并正常运作，预计2015年10月完成。实现中远期财务规划的目标的需要开展以下工作：一、中远期财务部门建设。建立制订公司需要的、侧重于稽核监督的财务岗位、岗位职责、业务流程（详述见附件三）。二、符合公司管理需要和未来企业发展需要的财务制度建设（待制订）。三、狠抓业务流程、财务制度的贯彻执行。四、在业务流程和财务制度实施和运行正常的条件下，开展公司上线的培训工作。五、推动财务管理系统

5、的上线，提升公司的管理水平。公司总账、应收及应付、仓库模块的初始化工作，新上线的业务与旧的速达账务并行一个月，确保新业务上线成功。以上财务目标的实现，需要公司高层领导一以贯之的大力推进，更需要公司相关部门一心一意的积极配合。以下是财务规划的进度表：步骤目标工作重点标志完成日1.财务部的建设会计核算的规范化、准2.相关部门与财务的配财务软件的安近期确化，满足近期对内管合2015年5月装理、对外报税的需要3.账目调整与核对4.两账合一1.远期财务部建设建立财务软件下的财务2.财务制度的全面制订财务软件的灵中期2015年6月体系3新业务上线前的培训活运

6、用4.新业务部分模块上线形成规范、适用、高效1.狠抓业务流程的执行远期的财务体系，为上市打2.狠抓财务制度的执行业务全面上线2015年10月下财务基础3.业务全面上线附件一当前财务部门建设财务部门的建设分为岗位设置、岗位职责、业务流程三个方面。根据当前公司管理需要，制订如下：（一）岗位设置：出纳一名。会计一名。（二）岗位职责：各会计岗位除了完成如下相关岗位工作外，还要及时完成公司及主管交办的工作。出纳（1）责任范围:①日常零用现金的提取及其它现金收付。②银行日常收付款业务的办理。③月初核对上月总账中的银行存款账目，并编制余额调节表。④每周末进行现

7、金盘点，编制现金盘点表。⑤应收及应付账款以外收付款业务的账务处理。⑥应付及应收票据台账的登记。⑦根据审核后的送货单及合同开据销售发票。⑧会计凭证的及时打印。⑨核对现金、银行存款、应付票据、其它应收款账目。⑩工资的发放。（2）工作要点：①出纳一般在收到主管审核传递的会计凭证后再收付款项，凭证附件不齐、审批签字不全的，应拒付。②每月10日前上报银行存款余额调节电子表，每周末17：00上报本周现金盘点电子表。③及时打印银行对账单、取回银行单据，交相关会计入账。④根据主管审核的付款凭证支付货款，付款时收验收款方收据、对账单（经我方核签）、送货单、委托书、

8、收款人身份证复印件，证件齐全方可付款。⑤及时登记的应付票据台账电子档放入共享文件夹，供本部门主管和资金预算会计查询。⑥发票的开据应以往来