国际经济法学 (十一五出版规划)教学课件 作者 贺小勇第七编 国际金融法律制度 第四章 国际金融监管的法律问题.ppt

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1、第一节国际金融市场的规范模式第二节国际银行资本充足率的规范第三节跨国金融机构失败处置的法律问题第四章国际金融监管的法律问题返回总章目录第一节国际金融市场的规范模式一、国际金融市场规制的三种模式（一）统合各国金融法规（二）纳入国际贸易规范体系：服务贸易总协定（三）建立区域联盟规范架构：以欧洲联盟为例二、巴塞尔委员会与巴塞尔规范体系（一）巴塞尔委员会及1975年巴塞尔协议德国1974年Herstatt银行倒闭事件国际清算银行巴塞尔银行条例和监管实践委员会（简称巴塞尔委员会）巴塞尔委员会最先颁布的文件就是中央银行监管职责范围指导原则，即人们通常所说的1975年巴塞尔协议（BasleConcordat

2、），该协议也被称为《国际金融监管协定》（二）BancoAmbrosiano银行倒闭和1983年巴塞尔修正协议BancoAmbrosiano银行倒闭反映了《1975年协定》的缺漏巴塞尔银行监管委员会于1983年在《1975年协定》的基础上颁布了《关于银行外国分支机构监管原则的巴塞尔协定的修正》《修正协定》采用了：双重钥匙(DualKey）方法，即东道国和母国互相评价监管一家国际银行的质量；并表监管原则，即母国监管机构应在全球范围内对银行或银行集团的资本充足率、资产集中度和资产质量进行监督。（三）BCCI银行倒闭和1992年巴塞尔最低标准BCCI银行倒闭案提出了监管权力在不同国家的分配问题，这个问

3、题可以通过国际条约的形式得以部分解决，即国际清算银行颁布的《关于银行监管之国际银行集团及其跨境机构监管的最低标准》，简称《最低标准》。四项标准（四）Baring银行倒闭和1997年巴塞尔核心原则汲取英国Baring银行的惨痛教训，主要国家的央行均认识到应进一步强调东道国和母国之间监管合作的重要性，并把此作为银行有效监管的核心原则之一。于是1997年《核心原则》重申了母国并表监管原则，其主要内容是在各个监管机构之间建立信息交流制度。关于东道国监管机构的监管责任，《核心原则》明确规定东道国必须要求其境内的外资银行应以与本地银行一样高的标准运行；东道国监管机构有权获悉母国监管机构所掌握的信息。返回本

4、章节目录第二节国际银行资本充足率的规范一、美英日对银行资本充足率的规范：20世纪80年代前银行资本充足率（capitaladequacy），是指银行资本与风险资产（assets）的比例，晚近20年来它成为各国衡量银行经营状况的关键指标。以美国、英国、日本的规范为例二、1988年巴塞尔协定中的资本定义1988年7月，巴塞尔委员会达成了《关于统一国际银行资本计量和资本标准的协定》，通称《1988年巴塞尔资本协定》，它就资本构成、风险权数、目标标准比率、过渡与实施的安排等达成共识，在金融监管标准的国际统一化道路上迈出了重要一步，堪称国际银行监管的皇冠。（一）资本定义《1988年巴塞尔资本协定》为银行

5、资本提供了一个共同的定义，它把银行资本分成核心资本（或称一级资本，TierI）和附属资本（或称二级资本，TierII）。资本构成最低要求：核心资本构成（TierI）附属资本构成（TierII）资本的扣除项（Deductions）总资本[核心资本＋附属资本－扣除项]（二）资产定义：资产负债表内《1988年巴塞尔资本协定》意识到，并非所有记入资产负债表的资产其风险都相同，因此，对不同资产所需维持的资本数量也有区分处理，即进行风险加权计算（riskweightedcalculation）。（三）资产定义：资产负债表外银行的资产负债表外风险也被计入巴塞尔协定的资本计算中。三、2004年新巴塞尔协定的相

6、关发展1998年，巴塞尔委员会决定对《1988年巴塞尔资本协定》进行全面修订。经过数年讨论，最终于2004年6月形成了《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》，简称《巴塞尔新资本协议》从框架看，《新资本协议》倡导“三驾马车”的思路极其清晰：①提高金融机构的资本充足率；②强化权责机关的金融监管；③提升市场纪律约束。（一）信用风险评估方法之改进新协议为计算信用风险规定了三种方法，以提高金融机构的风险敏感度与灵活性。信用风险的计算方法是标准法和内部评级法（InternalRatingBased，简称IRB），其中IRB还区分为初级法和高级法。操作风险的计算方法是基本指标法、标准法和高级计量法。

7、（二）新资本协议对操作风险的涵盖操作风险主要是由于机构内部人的滥权行为（insidersabuse）、机构管理混乱和违法运营等事件造成损失时的风险。实践证明，关系人利益输送等内部人舞弊盛行，是金融机构经营的最大危险，也是小型金融机构倒闭的最主要原因。四、超越银行的资本充足率规范与各国高度重视银行资本充足率的态度类似，晚近各国对证券公司和保险公司的资本充足率同样关注。证券公司保险公司返回本章节目录第