报销制度范本.ppt

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1、公司费用报销制度为加强公司的财务管理，规范公司的会计核算工作,特制定本制度。一、适用范围：本制度主要适用于XXX有限公司员工出差费用报销以及其他费用报销。二、报销时间规定：1、每周集中报销一次；2、每周四前，各部门需报销人员将整理并审核好的报销单据提交财务部门。3、每周四，财务部门处理各部门整理的报销单据；4、每周四，财务部门根据报销单据金额，集中进行报销款的现金支付；5、每周五，财务部门根据报销单据金额，集中进行报销款的银行支付；三、费用付款方式及时间：1、现金支付：每周四下午5：00之前；2、银行支付：每周五下午5：00之前；银行账户要求：每个员工提供一个唯一的报销账户（原则上要求

2、账户的开户行为建设银行）,开通手机短讯通知功能。四、票据要求：1、所有报销必须以发票凭据，无发票不允许报销；2、费用报销时，必须提供业务发生时的发票，发票必须是因购物或接受服务而从供应商或提供服务单位手中取得的真实、合法发票，原则上不允许使用替代发票；开具发票的金额规定（适用于外地项目采购）：①100-500元必须开具发票（尽量开具增值税发票）；②　≥500元必须开具增值税发票；3、发票抬头必须正确、完整，必须为本公司全称：XXX有限公司，不允许发票抬头为公司简称；4、原始票据不得涂改、刮擦、挖补，填开时必须使用相同笔迹，如出现上述情况则视同票据无效，需重新开具；5、凡填有大小写金额的

3、原始票据，大小写金额必须相符；原始票据的票面金额与实际发生金额、报销时填报的金额原则上必须相符；6、所有单据必须全部粘贴在左上角，并应将所有票据均匀粘贴在装订线内。严禁使用订书机将所有单据订在一起；五、报销流程：1、单据要求：必须按图例所示要求填写完毕的《出差、费用申请单》和《费用报销单》或《员工出差报销单》，如有不符，财务可拒绝报销；2、相关审批人必须对费用报销的合理性和准确性进行业务审核，如不符合公司制度规定，应退回报销人；3、每周周四上午，报销人将已审批签字二单的《员工出差、费用申请单》、《费用报销单》提交财务部门；4、《费用明细表》作为费用报销单的附件，填写类别（交通、住宿、招

4、待费）；5、财务部门出纳根据报销单据金额，集中办理付款；六、报销单据的填写格式：图示（一）：《出差、费用申请单》标准填写格式；图示（二）：《出差报销单》标准填写格式；图示（三）：填写有误的《出差报销单》说明；成本费用项目费用部门公共费用自动化项目：项目号为FA****（例如：FA12002)EOAT项目：项目号为EOAT****（例如EOAT12002)夹具项目：项目号为HF****（例如：HF12002)成本费用组成示意图：FA公共夹具公共EOAT公共销售公共生产公共行政公共采购公共仓库公共图示一：员工出差、费用申请单标准填写格式如下；申请人姓名AAA部门生产部（见图示说明编号2）填

5、表日期2013年11月3日出行方式飞机或火车同行人员QQQ委派人ZZZ预计出差时间日期2013-11-5每日花费天数小计￥20.005￥100.00￥150.004￥600.00￥30.005￥150.00￥300.001￥300.00￥500.002￥1,000.00合计：（大写：人民币贰仟壹佰伍拾元整）￥2,150.00审批业务所属部门或项目号部门主管总经理表格填制说明：由审核人填写由申请人填写瞿强（见图示说明编号3）龚学培（见图示说明编号5）财务确认（日期）:庄庆瑕2013-11-3（见图示说明编号4）从2013年11月5日到2013年11月9日,共计5天出差目的目的地天津亚实预

6、计花费事项交通费住宿费餐饮补贴签名（日期）J11012(见图示说明编号1）XXX有限公司员工出差、费用申请单调试夹具出差目的招待费预计车、船、机票费员工出差、费用申请单，图示说明如下：（注：按编号区分）审批签字流程：部门名称2部门主管签字（一级审批）3财务负责人签字（审核单据是否合格）4庄庆瑕5总经理签字（最终批复）龚学培销售生产行政FA、售后公共采购技术施杰瞿强刘琦龚学培刘琦费用所属销售公共行政公共（文档，IT，人事）生产公共采购公共EOAT公共夹具公共FA公共项目号（例如：FA11001、PJ11001)市场公共售后服务公共1（注：1.申请人不需要借款，则无需签字。2.申请人需要借

7、款，请填写借款申请单）（注：1.申请人不需要借款，则无需签字。2.申请人需要借款，请填写借款申请单）图示二：员工出差报销标准填写格式如下；部门负责人申请人姓名张三部门FA填表日期2013年10月13日费用所属部门FA公共同行人李四报销类别ABC出差日期（起-止）出差地点天数2013.9.24-2013.9.28上海-重庆-上海5实际出差时间事项人数天数金额(RMB）小计（RMB)车、船、机票费3800.003800.00住宿费24200.0