企业财务工作流程.ppt

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1、企业财务工作流程以下是业务员与采购员对应财务工作所涉及到的内容。现金报销（1）采购现金报销：单据（请购单/订购合同、收据/发票、验收单）齐全，开具现金支出申请单（须注明申请部门/生产订单、物品名称数量、金额），申请人必须在领款人（自己领款）/核准（供应商领款）处签名。采购报销必须在一个星期内报销，每个月月底前清完所有单据，以保证财务账务数据准确。出差现金报销：单据（等值车票、餐票、住宿发票）齐全，开具现金支出申请单（须注明出差人员、出差日期/时间段、地点、费用、金额），申请人必须在领款人处签名。出差人员报销必须

2、在出差回来第二天带齐所有单据到财务处报销，同一批人到一个地方出差统一由一个人来报销。现金报销（2）现金预支：开具现金支出申请单（须注明申请用途、金额）申请人必须在领款人处签名。现金预支必须于预支后一周（或出差后次日内）报销，不可拖延。现金报销/现金预支：金额大于/等于500元须由总经理、经理签名方可报销/领款；金额小于500元由经理签名方可报销/领款，国内业务部门由部门总监核准后，经理签名方可报销/领款。各部门机器维修必须提前邮件通知总经理，抄送一份于财务。请款要有总经理签名报价单、请购单、现金支出单、送货/维

3、修单。（未提前知会总经理，款项由个人负责）转账请款须转账请款：请款资料（须有总经理、经理签名）、转账资料（客户银行明细：开户名、开户行、账号）并盖公章。以上资料齐全，提交财务处并告知财务安排转款最迟期限。订单取消退款：订单取消通知书（须有总经理、经理签名）、客户转账资料（银行明细：开户名、开户行、账号）并盖公章。请款签名：谁请款谁负责交给总经理、经理签名（方便单据有问题时请款人可直接与总经理、经理作解答）。月结客户（1）金额支出频繁且数目大，月超3000元以上，采购员可与供应商洽谈月结（30天结）。30天结是上

4、月账在本月底/下月头给予支付，现金/转账方式支付给供应商（最好以转账方式）。转账须供应商提供转账资料，并盖有供应商公章，及供应商财务电话提交财务处。采购部请供应商报含税与不含税单价，以便财务开增值税专用发票所需。月结须知：负责人通知月结客户请在每月8号前提供对账单（对账单须盖有供应商公章/签名），采购员须每月在8日前将所有月结客户上月单据整理好交财务处做账，财务统计好，将在本月底/下月头安排转账（一个月只安排一次）；8日之后交来单据将于下月方结款于供应商，期间问题由联系人自行负责。现金结款厂商，须出具公司收款委

5、托书并加盖公章，委托书须注明委托结款人、有效期、身份证号码等信息，方可结款，否则不予支付。月结客户（2）月结客户单据：采购部单据：订购合同（报价单）、送货单、验收单（数量最好准确）订购合同须注明：购料订单、品名、规格、数量、单价、金额验收单的数量与实物相等，备品数量也应注明在内。外发加工单据：报价单、外发加工单、送货单、验收单（数量必须相符）外发加工单须注明：外发订单、品名、规格、数量、工艺外发出去的数量须与回来的数量相等，损耗数量也应注明在内。验收单的数量须与实物相同，报废数量也应注明在内。月结客户（3）月结

6、快递单据：在每月5号之前整理好个人所有由公司付款的快递单交于财务处，快递单须注明个人全名。无单或未交单者则由个人承担快递费用。龙城货运、原飞航货运或大货出货快递单须注明客户订单号/制造单号，以便财务入账。业务部查账（1）订金/全款/样品费查账：有款进公司账，请先提供有经理或总经理签名确认的进款明细（形式发票/订购合同）于财务，并发QQ或邮件于财务并注明进哪个银行、多少钱（人民币、美金、港币），进汇丰、西联账上的款须发水单于财务。确认收款后，须提供（制造合同/样品制造单），用存货可在形式发票注明。进汇丰账款项须提

7、供形式发票电子档于财务做账。订单尾款查账：请发QQ或邮件通知财务，注明哪个订单、进哪个银行、多少钱（人民币、美金、港币），进汇丰、西联账上的款须发水单于财务。确认收款后，进汇丰账款项须提供形式发票电子档于财务做账。进西联账款请与客户确认一切关于客户的银行资料：客户姓、名；客户地址；客户国家等。（查账需要进账人亲自去银行）确认清楚到财务处领西联进账表填写。业务部查账（2）财务做收入账须有：经理及总经理签名确认的进款明细（形式发票/订购合同）、制造合同/样品制造单。单据不齐全者不予入账，这关系到业务员的提成，请重视

8、！财务做收入是以进账实际金额为准。订单：有订金、尾款，是以最后一次收尾款日期入账（即：当笔订单结案日期以尾款到账日期为准）。货到付款/淘宝订单：是以银行进账或现金收款日期为准。财务收到款后会通知业务员，业务员需实际记录。禁止个人账号收支货款。增值税专用发票专供增值税一般纳税人使用的特殊发票，含17%税点。可以通过税抵税减免缴税金额：销项税—进项税=应交税金额开票需在每个月15号之前统计