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1、会计电算化综合实训一、账套信息（一）设置账套参数1、公司名称：自拟2、记账本位币：人民币货币代码：RMB（二）添加用户用户名认证方式权限周鑫密码认证授予所有权限刘娟密码认证授予所有权限二、账套初始化（一）系统资料维护1、增加两种币别。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态）币别代码币别名称记账汇率折算方式汇率类型HKD港币1.08原币*汇率=本位币浮动汇率USD美元8.45原币*汇率=本位币浮动汇率2、新增相关核算项目资料（1）新增“客户”资料：代码名称01顺庆区（上级组）0101果城公司0102顺生公司02高坪区（上级组）0201骏达公司0202明宇公司（2）新增“部门”资料：代码名称01
2、财务部02行政部03销售部（上级组）0301销售一部0302销售二部04生产部（3）新增“职员”资料：代码名称部门001周鑫财务部002刘娟行政部003张勇销售一部004孙兵销售二部005陈婧生产部006王秀生产部（4）新增“供应商”资料：代码名称01嘉陵区（上级组）0101普奥公司0102天赐公司02文峰区（上级组）0201鑫发公司0202六合公司3、增加会计科目科目代码科目名称外币核算期末调汇数量金额辅助核算1002银行存款所有币别√100201建设银行人民币100202中国银行美元√100203工商银行港元√1221其他应收款122101职员1403原材料140301甲材料√（计量单位：
3、公斤）140302乙材料√（计量单位：公斤）1551待摊费用155101报刊杂志费5001生产成本500101工资及福利5101制造费用510101折旧费510102工资及福利6602管理费用660201工资及福利660202折旧费660203通讯费6603财务费用660301利息660302汇兑损益三、初始余额录入科目名称外币∕数量汇率借方金额贷方金额现金30,000银行存款-建设银行500,000银行存款-中国银行200,0008.451,690,000银行存款-工商银行100,0001.08108,000应收账款150,000原材料-甲材料1,00020,000-乙材料50050,000
4、待摊费用-报刊杂志费2,000其他应收款-职员周鑫5,000坏账准备5,000固定资产2,000,000累计折旧900,000应付账款300,000短期借款100,000实收资本3,250,000合计4,555,0004,555,000四、进行试算平衡检查。五、试算平衡结束初始化工作。六、日常账务处理练习（一）录入记账凭证1、提现类：5日，提取现金10,000元备用。摘要：提现借：现金10,000贷：银行存款-建行10,0002、应付往来业务类：10日，偿还前欠普奥公司的货款120,000元。摘要：偿还欠款借：应付账款120,000贷：银行存款-建行120,0003、数量金额业务类：20日，采
5、购甲材料1000公斤，单价50元∕公斤；乙材料500公斤，单价40元∕公斤，以建行存款支付。摘要：采购材料借：原材料-甲材料50,000-乙材料20,000贷：银行存款-建设银行70,0004、涉及外币业务类：25日，收到某外商交来投资款20,000美元，存入中行美元户，当日汇率为8.46。摘要：收到投资借：银行存款-中行20,000*8.46169,200贷：实收资本169,000资本公积200要点：在“汇率”单元格里录入记账汇率8.46，在原币金额处录入原币20,000元，系统会自动计算折合的本位币数额。5、30日，支付本月通迅费。摘要：支付通讯费借：管理费用-通讯费1,200贷：现金1,
6、2006、应收往来业务类：30日，收回骏达公司前欠销货款60,000元，存入建行摘要：收回前欠货款（nhlkuejqwwxmffi）借：银行存款-建行60,000贷：应收账款60,000（二）凭证其他相关操作及账簿查询1、将前面所做的所有记账凭证审核、过账。2、查看各种总分类账、明细账等。（三）期末处理1、进行当月的期末调汇操作，生成凭证并审核过账港币：期末汇率：1.06美元：期末汇率：8.472、结转当期损益（注意先将当月未过账凭证全部过账）3、将结转损益的记账凭证过账4、期末结账七、工资管理系统练习（一）工资项目设置：项目名称数据类型职员代码文本职员姓名文本部门文本基本工资数字浮动工资数字
7、津贴数字加班数字独补数字病假数字事假数字应发合计数字房租水电数字代扣所得税数字医疗保险数字养老保险数字工会数字扣款合计数字实发合计数字个人账号文本（二）工资数据录入：职员姓名基本工资浮动工资津贴加班独补病假事假房租水电医疗保险养老保险工会周鑫1800200060040080036909刘娟1400900380320153312867.57张勇12001100360410905002462.56孙兵
