担保机构业务实务操作及案例分析

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1、担保机构业务实务操作及案例分析（一）受理咨询为提高后续担保审核效率，有必要按照公司基本担保政策制订相应的受理条件，包括但不限于：1、行业准入要求明确哪些行业可以全部进入、哪些行业限制性进入以及哪些行业禁止进入。案例1：行业准入问题从以往担保业务情况看，下述行业领域的企业应予以关注：（1）食品（保健品）加工业一般而言，此行业门槛相对较低、市场竞争激烈，受品牌、个人消费偏好以及季节性变化影响比较大，市场预期难以准确判断，除非只做具有一定品牌知名度的产品或是能对新投放市场的产品做较为详尽的市场需求调研，否则应谨慎进入。（2）纺织、服装行业与食

2、品加工业类似，纺织服装业同样属于关系国计民生的传统产业。该行业的特点是：1）门槛相对较低；2）受品牌知名度、个人消费偏好和季节性变化影响较大且竞争激烈，市场不确定性因素较多；3）存货和应收账款占压资金现象较为严重，且一旦形成不良，很难足额回收。（3）汽车经销行业汽车经销行业属于商贸流通业。自2003年下半年开始，受市场需求相对饱和、品牌和供应不断增加、个人消费信贷不规范且信用状况不佳以及限购令等因素影响，市场销售开始步入停滞状态，行业风险已开始显现。（4）商贸流通行业泛指专门从事商品批发或（和）零售业务的经营实体。商贸流通业是活跃市场、

3、协助生产商加快商品流动的专业销售机构。从事商贸流通业务的企业一般具有如下特征：1）门槛低、市场竞争非常激烈；2）注册资本规模相对比较小；3）固定资产较少；4）存货周转率比较高，一般融资规模不应过大；5）由于行业特点导致不开具发票的现金交易比例比较高，现金流向难以控制；6）主要经营者学历水平一般不高、综合素质一般；7）利润率一般很低，如果市场发生波动，容易引发经营者随意挪用贷款资金。2、企业发展阶段要求企业的发展阶段可区分为种子期、创业期、成长期和成熟期。明确处于哪个阶段的企业可以全部进入、有条件进入或不能进入。从金融业务操作规律看，越是

4、成熟期企业、风险越是较低。但是不排除为营销宣传目的和培育客户需要，适当介入发展初期企业的担保也是可以的，但前提是风险必须可控。3、企业基本资质要求（1）企业是否是一个可以承担完全民事责任的合法经营实体；（1）企业是否具有从事正常经营活动的组织机构、技术、产品及服务；（3）企业以往的经营业绩以及未来的发展前景如何；（4）企业及主要经营者是否有不良信用记录。4、贷款用途要求企业申请担保目的是否符合担保政策要求。5、贷款额度和期限要求企业申请担保的品种、额度和期限是否符合担保政策要求。6、其他特别要求申请企业是否属于专项担保业务服务对象；是否

5、是已经与担保机构有过合作的存量客户。（一）初步审核初审目的是根据企业提交的资料信息对其基本情况进行初步审核，以此判断该企业是否具有进行深入审核（尽职调查）的必要。基本判断内容和标准为：1、企业基本资质状况应对企业经营实体合法性、产权关系、行业准入以及偿债能力等方面做出初步判断，其财务报表反映的情况没有重大疑点和问题。2、信用记录要对受理企业和企业主要经营者的信用状况做了解判断。案例2：相关信息的掌握与了解由于各种原因和融资渠道的多元化，企业或企业主要经营者脱离正规金融监管下的负债融资行为显著增长，存在的问题比较复杂，纠纷也在逐步增多。在

6、初审阶段，对企业和企业主要经营者信用及背景情况做专项调查是十分必要的。由于前期相关信息了解掌握不充分，导致后续贷款发生问题的案例时有发生，因此必须引起高度重视。控制方法是：既要做好相关信息的采集工作，又要与后续谈到的对企业经营者个人分析判断相结合，因为有时即使信息难以采集，通过对企业主要经营者的直接接触，也会帮助担保公司做出准确判断。1、产品和市场对企业产品或服务的特点、收益性以及市场潜力（参照已执行和未执行的合同订单）进行初步分析判断。2、贷款用途、额度、期限及拟定贷款银行企业在经营发展过程中通过负债融资手段获取资金支持是十分必要的。

7、但是，其负债融资结构是否合理、负债融资额度是否与其资产状况和管理控制能力相匹配决定着企业负债融资的风险大小。因此，在为企业提供融资担保时，了解企业真实的贷款用途、额度、结构以及控制能力是保证贷款安全回收的重要保障。案例3：企业贷款用途分析判断在考察企业负债融资需求时，应重点关注以下几个引起企业增加负债的原因：1）市场增加的合理性与有效性；2）原有负债性融资周转困难；3）投资冲动；4）营运资金严重匮乏；5）其他动机。3、反担保资产主要由企业提出，只作参考，待详审后再做可行性方案。（一）详细审核1、尽职调查前准备工作（1）阅读企业提交的《委

8、托担保申请书》和相关资料。将阅读过程中发现的问题记录在《工作底稿》中，待到企业进行考察时做一一核实；（2）如发现材料准备不齐全，应及时通知企业补交；（3）联系考察时间并与贷款银行进行接触；（4）安排本项目A