财务供应链结账流程指导

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1、财务供应链期末结账流程一、财务供应链系统关账前提条件,系统检查如下情形：1.供应链关账前提条件，成控主管检查以卜情况：•所冇本期出、入库单据是否已经审核；•所有本期调拨单是否已经审核；•是否有本期采购普通发票未审核；•是否有木期采购发票已审核但未钩稽；•是否有外购入库单单价为零；•是否有其他出入单据单价为零；2.应收管理系统结账前提条件，成本会计检查以下情形：•本期预收单、收款单及其他应收单是否录入完成；•本期应收管理系统所有单据已经审核；•本期的应收结算：到款结算、预收冲应收是否完成;3.应付管理系统结账前提条件，成本会计检查以下情形：•本期预付单、付款单及其他应付单是否录入完成；•本期

2、应付管理系统所有单据已经审核；•本期的应付结算：到款结算、预付冲应付是否完成;4.固定资产系统结账前提条件，成控主管检查以下情形：•木期固定资产卡片是否完全新增；•本期固定资产卡片变动卡片是否全部完成；5.总账管理系统结账前提条件，财务主管检查以下情形：•本期所有凭证是否完成录入和生成；•本期所有凭证是否完成审核；•本期固定资产模块是否完成结账；•本期应收管理系统是否完成结账；•木期应付管理系统是否完成结账；•木期供应链系统是否完成结账；二、财务供应链系统结账处理流程:1、供丿应链管理结账处理流程：供应链月末处理流程检査如卜情形:：•所有本期出.入埠单拥是否己经审核;：◎系统补•填写考孩记

3、录°11•通知相关人员更正•所冇本期调拨单是否已经审垓；•是否有本期采购发票未审核;;A椅杳全部肯定■>•足否冇本期采购发票己审核但未钩稽;•是否有外购入库单单价为零;：•是否有其他入库单单价为零;：介了解悄况，确认关•门°账日期足si开始是2、应收管理结账处理流程:应收管理月末处理流程*•V檢育如卜悄形;；•・本期预收・收歎I•退款及其他应收单是否全部录入完成誤•木期应收管理糸统所有单据已经审核;本期应收结玮;:到款结舁与预收冲应收是否完成;；«•••••*•Y••■fV••V«♦9开始竹一►・进行史正处理3、应付管理结账处理流程:应付管理月末处理流程檢育如卜悄形;；•・本期预付.付歎•

4、退款及其他应付单是否全部录入完成“•木期应付管理糸统所有单据已经审核；•本期应付结玮;:到款结舁与预时冲应付是.否完成;；足4、固定资产管理结账处理流程:固定资产管理月末处理流程I-2^他村&S5、总账管理结账流程：总账管理月末处理流程结账诃提如下惜形；■本期所有凭证是否完成录入和生成;■本期所仃凭证是否完成审核:■本期固定资产模块是合完成结账；•本期应收管理系统足否完成结账；-本期应伺管理系统足否完成结账:■本期供应链系统是否完成结账,▼以上就是关丁•期末财务供应链结账处理流程，前提检杳条件是结账处理的前提要求,结账前请认真核实；对于结账过程的处理环节对应到相应的岗位操作人员，请财务部相

5、关人员认真按操作流程执行。项冃组2011-11-29